считаем налог на прибыль обособленного подразделения.

Пришла на фирму (ООО)у которой в апреле зарегистрировано обособленное подразделение (ОП) в Питере. Причем работает как (ОП) еще с прошлого года, есть заключенные договора от головной организации (ООО) на аренду помещений в Питере, есть Поставщики услуг Питерские, которые обслуживают офис (ОП),т.е реальные расходы. Сотрудники обособленного подразделения числятся в штате (ООО), ездят от (ООО) в командировки и выполняют конкретные услуги по ремонту, обслуживанию (то есть участвуют в образовании выручки)ООО.
Все документы пересылаются в ООО в г. Москву, здесь бухгалтера все разносят без всякого разделения учета. (Отдельного баланса и р.счета у ОП нет.
Вопрос.
1. Нужно ли все выделять на отдельные субсчета?
2. Можно просто выбрать ФОТ и ост. ст-ть ОС и расчитать на основании этих показателей налог на прибыль, и дальше все вести так же?
3. НДФЛ с работников ОП перечисляется в Питер?
Может у кого-то хороший опыт с обособленными подразделениями еще что-то посоветует?

1. У себя надо спросить, если не можете не выделять - выделяйте.
2. Можно
3. Да

Цитата:

---

еще что-то посоветует?

---

Прочитать 50% рубрикатора... и все...
http://www.klerk.ru/rubricator/?37

Цитата:

---

Сообщение от TAYA.L

Пришла на фирму (ООО)у которой в апреле зарегистрировано обособленное подразделение (ОП) в Питере. Причем работает как (ОП) еще с прошлого года, есть заключенные договора от головной организации (ООО) на аренду помещений в Питере, есть Поставщики услуг Питерские, которые обслуживают офис (ОП),т.е реальные расходы. Сотрудники обособленного подразделения числятся в штате (ООО), ездят от (ООО) в командировки и выполняют конкретные услуги по ремонту, обслуживанию (то есть участвуют в образовании выручки)ООО.
Все документы пересылаются в ООО в г. Москву, здесь бухгалтера все разносят без всякого разделения учета. (Отдельного баланса и р.счета у ОП нет.
Вопрос.
1. Нужно ли все выделять на отдельные субсчета?
2. Можно просто выбрать ФОТ и ост. ст-ть ОС и расчитать на основании этих показателей налог на прибыль, и дальше все вести так же?
3. НДФЛ с работников ОП перечисляется в Питер?
Может у кого-то хороший опыт с обособленными подразделениями еще что-то посоветует?

---

Если подразделение не выделено на отдельный баланс и нет необходимости в целях управленческого учета вести раздельный учет между головной фирмой и подразделением, можете субсчета не использовать. В целях налогообложения прибыли доля прибыли подразделения определяется на основании ФОТ и остаточной стоимости ОС подразделения, так что только их необходимо учитывать на отдельных субсчетах... Все расходы, выручку можете вешать на один счет..

НДФЛ с питерских сотрудников перечисляете в Питер...

А в плане счетов цифра 79 Вам ни о чём не говорит? У нас 6 подразделений в разных городах, но мы "оччччччччччень хитрые" и используем тупо внутренние перемещения, типо между разными складами. А вообще эти моменты надо предусмотреть в учётной политике.

Цитата:

---

Сообщение от Злобный неуч

А в плане счетов цифра 79 Вам ни о чём не говорит? У нас 6 подразделений в разных городах, но мы "оччччччччччень хитрые" и используем тупо внутренние перемещения, типо между разными складами. А вообще эти моменты надо предусмотреть в учётной политике.

---

Говорит. Поэтому и спрашиваю насколько нужно через него заморачиваться , или достаточно все в общемп скопе, а потом исходя из ФОТ и ОС. Причем вопрос.
Никто не может определить какие там ОС. Нужно какие-то акты, что это для них, или ими получены?

Цитата:

---

Никто не может определить какие там ОС.

---

Есть такое слово - инвентаризация.

НДФЛ с питерских сотрудников перечисляете в Питер...

А не с Питерских куда?

Цитата:

---

Сообщение от Наталья Петровна

НДФЛ с питерских сотрудников перечисляете в Питер...

А не с Питерских куда?

---

туда, где зарегистрировано головная фирма. В Москву, насколько я понимаю.