Форма №1, проводки по закрытию месяца

Вид для печати

09.10.2006, 13:21
Carrie

Форма №1, проводки по закрытию месяца

Здравствуйте!
В бух. учете сделаны проводки:
Д75 К80 10000
Д10 К75 10000
Д51 К71 600 внесены деньги на р/с
Д91,2 К51 590,55 расходы за взнос наличными и открытие счета

при закрытии месяца 1С формирует:
Д99 К91,9 590,55 руб
Д09(отложенные налоговые активы) К68,4,2 141,73 руб (590,55*24%)
Д68,4,2 К99,2,2 141,73 руб условный доход по налогу на прибыль

Заполняет формы №1:
актив-
строка отложенные налоговые активы 142
запасы 10000
денежные средства 9
пассив-
УК 10000
нераспределенная прибыль -449 (590,55-141,73)
кред задолженность 600

В расчете по налогу на прибыль: строка внереализационные расходы 591 руб

Правильно ли делает 1С?
Заранее спасибо за ответ.
09.10.2006, 13:34

У Вас в этом месяце (видимо, сентябрь) выручка была?
09.10.2006, 16:40
Carrie

Ничего не было, ни выручки, ни з/п. ООО новое, зарегистрировано в конце августа.
10.10.2006, 09:55
Carrie

Подскажите, пожалуйста!
Деятельности нет. Надо ли делать проводки с отложенными налоговыми активами и налогом на прибыль?
Д09 К 68
Д68 К 99

В декларации по налогу на прибыль что-нибудь надо
заполнять?
11.10.2006, 12:15
Cкарлетт

Цитата:

Сообщение от Carrie

Подскажите, пожалуйста!
Деятельности нет. Надо ли делать проводки с отложенными налоговыми активами и налогом на прибыль?
Д09 К 68
Д68 К 99

В декларации по налогу на прибыль что-нибудь надо
заполнять?

А ПБУ 18 применяете? Если да, то ОНА отражается.
А в декларации по прибыли - убыток.
12.10.2006, 09:39
Carrie

Спасибо!
ПБУ 18 решила не применять.
А вот декларацию по прибыли сдала нулевую...
12.10.2006, 20:36
Oлечка

Цитата:

Сообщение от Cкарлетт

А ПБУ 18 применяете? Если да, то ОНА отражается.
А в декларации по прибыли - убыток.

а если я за 1 квартал сдала с ОНА, а сейчас решила что я малое предприятие. как внести изменение?
12.10.2006, 21:42
Oлечка

и в отчете о прибылях и убытках кстати тоже хотелось бы поправить)
12.10.2006, 21:53
ЛО

Цитата:

если я за 1 квартал сдала с ОНА

А за 2 ? Можно сторнировать, можно продолжать дальше применять ПБУ18 до конца года, перестать с нового года.
12.10.2006, 22:11
Oлечка

Ой, я перепутала - за 2 квартал, за 1 я ваще не сдавала,
вот про сторнировать - поподробнее
12.10.2006, 22:17
ЛО

Цитата:

вот про сторнировать - поподробнее

То, что вы считаете, что сделали неправильно - повторите со знаком минус, если учет ведете в программе. Запись будет красным. Такой метод исправления ошибок в бух учете называется " метод красного сторно"
12.10.2006, 22:26
Oлечка

Цитата:

Сообщение от ЛО

То, что вы считаете, что сделали неправильно - повторите со знаком минус, если учет ведете в программе. Запись будет красным. Такой метод исправления ошибок в бух учете называется " метод красного сторно"

Спасибо, конечно)))) Это-то я знаю)) Но я хотела узнать, как мне исправления внести в баланс, который уже сдан? Может Письмо какое или Справку составить об ошибках?
12.10.2006, 22:27
Oлечка

В программе-то у меня все правильно, просто цифры в балансе неправильные
12.10.2006, 22:37
ЛО

Цитата:

как мне исправления внести в баланс, который уже сдан

Бухгалтерская отчетность не исправляется и не пересдается.
12.10.2006, 23:12
Oлечка

Но она же нарастающим итогом идет? просто сдать за 9 месяцев правильно, и все, да?
12.10.2006, 23:14
ЛО

Цитата:

просто сдать за 9 месяцев правильно, и все, да?

ага