Работаем по общей системе и ЕНВД. Имеются общехозяйственные расходы. Составила пропорцию, исчислила НДС , подлежащий отнесению на общехозяйственные расходы. Какими проводками отразить в учете эту операцию? И нужно ли указывать ее в декларации?
Вид для печати
Работаем по общей системе и ЕНВД. Имеются общехозяйственные расходы. Составила пропорцию, исчислила НДС , подлежащий отнесению на общехозяйственные расходы. Какими проводками отразить в учете эту операцию? И нужно ли указывать ее в декларации?
Может на часть НДС, который не принимаются к вычету выписать дополнительную счет фактуру?
ЕНВДшная часть НДС включается в себестоимость товаров, работ, услуг и т.п., т.е. её надо отнести на себестоимость ЕНВДшных видов деятельности, Дт 20 Кт 19.
В декларации указывать не надо, в книге покупок указывать в последней графе (покупки, освобождаемые от налога)
Принцип понятен, вот только как это организовать в 1С? Ведь с/ф НДС по которым делится например 5 штук, а общая сумма не принятого 100 рублей.
В договоре убирайте автоматическое формирование книг покупок, делайте на основании счета-фактуры документ "Запись книги покупок". Для 5 счетов-фактур это нормальный выход :)
