Вид для печати
Клиент купил ноутбук в кредит за 40000 р
10000 р проплатил через ККМ, а остальные за него проплатил банк на р/с за минусом своих услуг.
Помогите разобраться с поводками!!!
Д90.2.1 К41.4 отгружено со склада
Д50.1 К90.1.1 выручка 10000р
Д90.6 К68.5 НП с суммы 10000
а дальше сомнения
Д51 К 62.1 погашена сумма кредита банком 30000 р
Д91.2 К51 услуги банка
Д90.2.1 К 62.1 реализация 30000-услуги банка
Д90.6 К 68.5 НП с какой суммы ? всей или 30000-услуги банка
С уважением!!
:rolleyes: :rolleyes:
НП - это налог с продаж? А откуда он с безналичных денег? Или банк выдал клиенту кредитную карточку?
Дт 90 Кт 41
Дт 62 Кт 90 40000
Дт 50 Кт 62 10000
Дт 76 / банк Кт 62 30000
Дт 44 Кт 76/ банк - услуги банка
Дт 51 Кт 76/ банк 30000 минус услуги банка
Налоги
Дт 90 Кт 68 НДС со всей суммы
Дт 90 Кт 68 Налог с продаж со всей суммы (вид расчетов значения не имеет)
svet, КАК ЭТО???Цитата:
Налог с продаж со всей суммы (вид расчетов значения не имеет)
Ну 10 000 нала - понятно .. по поводу НсП ...
а вот 30 000 ... это же не клиент ВНЕС деньги и банк их перевел ...
Банк выплатил СВОИ денюшки ... БЕЗНАЛОМ ...
Может Света ститает, что все равно клиент будет вносить деньги в банк НАЛОМ? А если нет? а монетку подбросить ...
Ученик Я считаю, что товар купил физик, и накладная на него и т.д. А то что за физика заплатил банк... это только форма оплаты. Сделка же состоялась не с банком.
svet, согласна с вами
svet, но ведь с физиков берут НсП только при наличной оплате!
Уважаемые коллеги!!! Большое спасибо, что выручили
хм .... если организация покупает для своего сотрудника компьютер и получателем указывает Пупкина Ивана Ивановича - с безнальных денег организации надо НсП платить? не ... ребята .. чего то не так ...
А если в регионе введен ЕНВД?
Тогда наверное так
Дт 50 Кт 90 10000 ЕНВД и никаких НДС и НсП
Дт 19 Кт 60 (10000/40000*входной НДС)*(-1)
Дт 41 Кт 60 (10000/40000*входной НДС)
Дт 41 Кт 42 (10000/40000*входной НДС)*(-1)
Дт 90 Кт 41 10000
Дт 90 Кт 42 (10000* ср.%торг.нац)*(-1)
либо
Дт 90 Кт 41 (10000/40000*(покупная ст-ть с НДС)
Дт 62 Кт 90 30000 реализация
Дт 76/банк Кт 62 30000 договор на предоставление кредита (фактически смена должника в обязательстве)
Дт 51 Кт 76/банк 30000 оплата по б/н от банка
Дт 90 Кт 68.2 500 НДС с 30000
Дт 90 Кт 41 (30000/40000*(покупная ст-ть без НДС))
Дт 68.2 Кт 19 остаток входного НДС (30000/40000*входной НДС)
Никакого НсП
stas® , Операции по реализации товаров (работ, услуг) признаются объектом налогообложения в том случае, если такая реализация осуществляется за наличный расчет, а также с использованием расчетных или кредитных банковских карт.
Неоднозначная трактовка...
svet а что неоднозначного то?
svet, пластиковая карта - вещь вполне однозначная. Я отчасти понимаю сомнения при платеже через банк без открытия счета - у клиента вначале были наличные. Но если кредит банка - там ни наличные, ни пластик и рядом не лежали...
stas® LAki вероятно вы правы.
Базы для налога с продаж нет в части оплаты банком нет.
Сори, что ввела в заблуждение.
