дальнейшая судьба платежей по неверным кбк?

извините за идиотский вопрос, но совсем не знаю что делать :o

- оплачены налоги по зп в ноябре.
- получена выписка из банка, сделаны проводки по счетам в соответствии с наименованием получателя и назначением платежа, указанных в п/п.
- выяснилось, что в п/п указаны неверные кбк. (блокировали р/с и прислали требование об уплате налогов). впоследствии эту задолженность оплатили.
- съездила в налоговую. получила файлик, где расписаны все поступления и начисления. большая часть ушла в фомс. написала письмо о зачете на другие кбк - отказ. акт сверки с налоговой сделать не могу (инспектор сказал, что пока не проплатим задолженность, на сверку приезжать не имеет смысла, а задолженность погасить не можем).

через неделю сдавать есн, пфр. как быть?

т.е. сейчас в учете по итогам года задолженности ни по каким зарплатным налогам нет. фактически - большая переплата по одному и недоплата в другие.
какие суммы указывать в отчетности? или сделать сторнирующие проводки поступления ден. средств и показать их по реальным получателям? а на каком основании? и какой датой?

совсем запуталась, помогите, пожалуйста...