Незавершенка по услугам

:o
мы оказываем услуги и в конце каждого месяца оформляем акт приемки. Один клиент был у нас на одном тарифе апрель и май (договор с апреля на полгода, плата поэтапная), оплатил. потом он захотел перевестись на другой тариф. И уже долго морочит голову с переоформлением договора. а мы у него работали июнь. Но акта не делали и счет не выставляли. Это считается незавершенкой? И как это отражать?
62 90.1
90.3 76 ??

Раз отработали - это завершенка, выставляйте акт исходя из существующего договора. А незавершенка - это когда "договорились помыть полы, а до 1 числа не домыли."

сделать акт и выставить счет.

а к какому кварталу отнести? ко 2 ?

если июнь. то ко 2.

и сделать
62 90.1
90.3 76 и так оставить?

д 62 к 90
д 90 к 68 - по отгрузке
д 90 к 76 - по оплате