НДС??? Жду совета!

Вид для печати

23.05.2007, 12:50
Аноним

НДС??? Жду совета!

Привет всем! Хотела бы еще раз удостовериться в правильности действий по поводу НДС, т.к. новичок в это деле - была на УСНО.
Ситуация такая:
1) Завод-поставщик поставляет нам товары.
2)За нас оплачивает 3 лицо (сч. 76).
3)Товар оприходовали, НДС поставили к Зычету всю сумму.
4)Далее мы возвращаем некачественный товар - выставляем с/ф и накладную с минусами (данный НДС не принимаем к вычету).
5) Затем наш клиент оплатил нам авансом (мы выписываем с/ф на аванс) и в этот же день мы отгрузили товары (делаем зачет части аванса). Аванс полностью не отработан.
У меня вопрос: весь аванс необходимо указывать в декларации или оставщуюся часть? И как оформлять аванс? А то я выписываю с/ф, которая автоматически регистрируется в книге продаж. Это все манипуляции с авансом!
23.05.2007, 13:06
Nattaha

Цитата:

Далее мы возвращаем некачественный товар - выставляем с/ф и накладную с минусами (данный НДС не принимаем к вычету

а вы некачественный товар не приходуйте и не надо будет счет-фактуру с минусами:
Д 41,19 К 60 в части качественного товара, Д76 К60 на сумму предполагаемой претензии (т.е. в части некач. товара)
статья на клерке есть по этому поводу
23.05.2007, 13:14
Аноним

Я взялась вести фирму по совместительству, т.е. дома. Узнала о возврате недавно, ну Вы сами понимаете 20 апреля уже далеко - впереди уточненка. Как мне лучше поступить: пока не поздно вручную набить проводки или выписать с/ф и накл.?
23.05.2007, 14:49
Nattaha

Цитата:

У меня вопрос: весь аванс необходимо указывать в декларации или оставщуюся часть? И как оформлять аванс? А то я выписываю с/ф, которая автоматически регистрируется в книге продаж. Это все манипуляции с авансом!

вопрос непонятен - какие манипуляции? вообще, момент определения налоговой базы - получение денег или отгрузка, смотря что раньше было. если одним днем, можете сделать сч-ф на остаток аванса. не беда, если сделали на всю сумму - укажете в деклаации вычет на сумму отгрузки, к уплате в бюджет останется то же самое
23.05.2007, 14:50
Nattaha

Цитата:

пока не поздно вручную набить проводки или выписать с/ф и накл.?

как-то не понятно о чем это
24.05.2007, 00:04
ЛО

Цитата:

наш клиент оплатил нам авансом (мы выписываем с/ф на аванс) и в этот же день мы отгрузили товары (делаем зачет части аванса). Аванс полностью не отработан.

Вариантов два:
1. С/ф на всю сумму аванса, с/ф на реализацию (часть закрытого аванса в книгу покупок)
2. С/ф на реализацию + с/ф на часть оставшегося аванса.

Цитата:

выставляем с/ф и накладную с минусами

Хм, это вы так сторно делаете?