Номер ГТД

Всю бухгалтерскую карьеру считала, что номер ГТД - это тот, что фигурирует в гр. 7 листа ТД1, а потом пишется в гр. 11 счет-фактуры. Ан нет! Согласно Приказу ГТК РФ N543 и ИМНС N БГ-3-11/240 от 23.06.2000 в гр. 11 счет-фактуры надо писать и данные из гр.7 и гр. 32 листа ТД1. Тока что позвонила бух. наших покупателей и слезно умоляла переделать им счета-фактуры согласно этому письму, а то им НДС не возмещают. Вот так!
И покупателей жалко, и лишняя работа по подъему документов за год и переделывание с/ф ну совсем не радует! Неужели это действительно повод для невозмещения НДС, а не просто придирки налоргов?:fire:

Прочитал ответ МНС в комментариях к данному Приказу - действительно они считают, что если ГТД указан неверно, то НДС по приобретенным покупателями товарам принять к возмещению нельзя. ("Финансовая газета. Региональный выпуск", N 16, апрель 2002 г.). Однако, я считаю, что Ваш покупатель имеет полное право возместить НДС по такой с-ф, т.к. формально все требования ст. 169 НК по оформлению с-ф соблюдены.

Oscull
Покупатель с налоговой судиться из-за этого явно не собирается. :(