Вид для печати
Мы с начала года переплатили взносы в ФСС НСи ПЗ. Налоговая решила нам их вернуть. Деньги пришли, я поставила "возврат из ФСС" и доходы, не принимаемые к учету. Но сейчас в расчетной ведомости эта сумма показывается как наш долг перед налоговой...
Что делать? Помогите, пожалуйста!
Какие проводки при возврате переплаты нужно делать?
Начислили: 20 69
Заплатили: 69 51
Вернули: 51 69
Сторно: 69 20
Я так понимаю, что раз перечислены у вас были взносы проводками: Д 69/11 К 51, то при возврате денежных средств делаете обратную проводку: Д 51 К 69/11.
Вообще, конечно, удивительный случай. Я, обычно, в случае переплаты взносов в ФСС предпочитаю иметь дело только с ФСС. У нас тоже была переплата, и последний раз в ФСС меня попросили написать письмо:"Просим учесть переплату в счет будущих периодов". И потом просто не платишь в соцстрах в течение какого-то количества месяцев.Цитата:
Налоговая решила нам их вернуть
Да,но на 20 счетё будет остаток,надо списывать сторно.
Хочу всё знать, коллега :), ну какое сторно по 20!!
Речь идет о том, что переплатили лишнее, а не начислили...
Достаточно будет вот этого:И это при условии, что у автора действительно по учету есть переплата. А то мне кажется, он не очень уверен...Цитата:
Вернули: 51 69
Аноним, скажите, что вы сделали с налоговой, что она возвращает вам платежи, перечисленные напрямую в ФСС? :)
А может, они, действительно, и начислили лишнего, разЦитата:
ну какое сторно по 20!!
Начислили лишнего, перечислили лишнего, опомнились, получили свое назад, а в бух. учете ошибки не исправили, вот и висит задолженность... Откуда ж ей еще взяться?Цитата:
сумма показывается как наш долг перед налоговой...
Кстати, почему? Причем здесь налоговая, если речь идет о расчетах с ФСС?Цитата:
долг перед налоговой
Вот я и говорю - удивительный случай. Может, Аноним просто перепутал, и ФСС обозвал налоговой? Не обзывайте их так больше - они хорошие. :) И они-то как раз и могут деньги вернуть :)Цитата:
Аноним, скажите, что вы сделали с налоговой, что она возвращает вам платежи, перечисленные напрямую в ФСС?
Marian, если в ситуациилишнее выражается одной суммой, то переплаты быть не может.Цитата:
Начислили лишнего, перечислили лишнего
Не тот это случай.
Налоговая не администрирует взносы в ФСС от НС и ПЗ, поэтому ни зачислить, ни учесть, ни вернуть переплату не может
Судите сами:
20 69 Начисляем налог 500р. (А должны были 300р)
69 51 Перечисляем 500р
51 69 Возврат долга 200р
И если не сделать сторно то у Вас будет кредитовый остаток в 200р.
РАЗВЕ НЕ ТАК!
Хочу всё знать, если исходить из ваших первых двух строк:то у налоговой (или скорее ФСС-вопрос пока открыт), не будет повода для возврата, поскольку суммы 500=500. Согласны?Цитата:
20 69 Начисляем налог 500р. (А должны были 300р)
69 51 Перечисляем 500р
А если так:
у себя в БУ пишем (ошибочно) 500 руб.
в ведомости ФСС указываем 300 руб. (правильно) Но перечисляем неправильные 500.
ФСС возвращает нам лишние 200 руб.
И что мы в видим в нашем БУ? Ой, мы должны ФСС 200 руб.! Сторнируем срочно!
В конце концов, пусть уже появится Аноним, задавший вопрос, и объяснит, где он был неправ.
Что за расчетная ведомость имелась в виду?Цитата:
Но сейчас в расчетной ведомости эта сумма показывается как наш долг перед налоговой...
Если не делать сторно,то на 20сч. будет ошибочная запись и вы её спишите на себестоимость,а фонд же вам деньги вернул, тем самым уменьшите базу налога на прибыль,этот факт не пугает?
Хочу всё знать, прежде чем пугаться, нужно быть на 100% уверенным, что есть ошибка именно в начислениях. Из сообщения автора это ну никак не усматривается...
