Очень нужна помощь по следующей ситуации! Мы ООО заключили договор с другим ООО на предоставление нам услуг, связанных с размещением информации о нас в сети Интернет (колокейшн).
Деятельности еще не ведем, поэтому учредитель (физ. лицо, доля 50%) дал займ, которым оплатили эти услуги из кассы. Но произошел сбой, в результате которого услуги нам не были оказаны. Деньги нам вернули назад на р/счет. Вопросы по проводкам:
1. Д-т 60-1 К-т 50 1000= предоплата за трафик
2. Д-т 97 К-т 60-1 1000= предоплата за трафик отнесена на счет расх.буд.периодов, т.к. деятельности еще нет и счета-фактуры тоже нет и не будет).
3. Д-т 51 К-т 60-1 1000= возврат ден.ср-в в связи с расторжением договора на услуги
4. Д-т 97 К-т 60-1 1000= сторно отнесения предоплаты за трафик на сч.расх.буд.периодов.
1)Правильны ли эти проводки?
2)Декларации по налогу на прибыль, НДС и Отчет о прибылях и убытках будут нулевыми? Других операций не было. Займ учредителю отдадим в след. квартале.
Заранее огромное спасибо!
15.07.2007, 10:13
Над.К
1. Предоплата должна остаться висеть на 60 счете. На 97 переносится, когда есть акт оказания услуг. Поэтому все намного проще д60 - к51 предоплата, д51 - к60 возврат.
2. Нулевые
15.07.2007, 10:20
Аноним
Большущее спасибо!!!
15.07.2007, 10:32
BorisG
Цитата:
Сообщение от Над.К
д60 - к51 предоплата,
Они налом оплатили, поэтому...
д60 - к50 предоплата, ...
