Аренда вагонов у Латвии!!!!

У нас подписан договор с Латвией, (соглашения об устранения двойного налогообл нет), цена договара за единицу 20,98, в т. ч. 16- на р\с латвии, 1,78 (по ставке 10% налог на доходы), 3,20 (18% ндс).
В акте вып работ и с\ф они должны выделять эти суммы???
Я так поняла что акт и с\ф я принимаю к учету с выделенным ндс.
Дальше как? При переводе им денег я в наш бюджет как агент перечисляю 3,20 ндс, и 1,78 налог на доходы. А как я потом принимая на учет делаю проводки???

При перечислении денег
Д76К51 16у.е.
Д20К76 16у.е. при проведении акта
Д68К51 1,78у. е. (налог на доходы)
Д68К51 3,20у. е. (НДС как агент)
А дальше?????