Вид для печати
В результате обстоятельств выплатили сотрудникам больше, чем начислено. На отчетную дату на 70 счете образовалось отрицатьное сальдо и соответственно оно идет в баланс с минусом! Чего с ним делать, если вернуть излишне выплаченные деньги в том же отчетном периоде кассу возможности нет???
Или оставьте как есть... если хочется, можете сделать проводку "73 - 70"
Спасибо!:wow:
Оставьте как есть. Учтете в следующем месяце
А НДФЛ?Цитата:
Оставьте как есть. Учтете в следующем месяце
А причем тут НДФЛ. Вы ему просто выплатиои больше а не начислили. Так что считайте что он раньше всех получил аванс
Вообще-то в балансе не должно быть задолженности "с минусом". Задолженность перед персоналом "с минусом" - это на самом деле дебиторская задолженность. Вот и отражайте в активе баланса.
:o да?Цитата:
Вообще-то в балансе не должно быть задолженности "с минусом".
А у меня и аудиторы и налоговики пропустили и слова не сказали...
Вот именно. Работник получил доход, с которого должен быть удержан НДФЛ. А если бы начислили, то еще и ЕСН с ПФР.Цитата:
А причем тут НДФЛ. Вы ему просто выплатиои больше а не начислили.
Интересно, что налоговая будет считать при проверке, наверно, пени. Если это аванс, то он должен быть оформлен документально, а не теоретически.Цитата:
Так что считайте что он раньше всех получил аванс
Это не показатель.Цитата:
А у меня и аудиторы и налоговики пропустили и слова не сказали...
Если эти суммы - выплаченный ранее установленных сроков аванс, то НДФЛ с них удерживать не надо: НК-223-2.Цитата:
Работник получил доход, с которого должен быть удержан НДФЛ.
С этим я не спорю.Цитата:
Если эти суммы - выплаченный ранее установленных сроков аванс, то НДФЛ с них удерживать не надо: НК-223-2.
Цитата:
Если это аванс, то он должен быть оформлен документально, а не теоретически.
Так что мешает оформить часть выплаты авансом? Кстати а как именно вы оформляете документально? Вы имеете ввиду правила внутреннего распорядка? Приказ? Учетная политика?
Что может быть документальнее платежных ведомостей и расчетных листков за последующие месяцы?Цитата:
Если это аванс, то он должен быть оформлен документально, а не теоретически.
Да, или труд./кол. договор.Цитата:
Вы имеете ввиду правила внутреннего распорядка? Приказ?
В данный момент у vk на руках расчетная/платежная ведомость за прошлый месяц с начислением и удержанием НДФЛ в одной сумме и документы на выплату на другую сумму. Не думаю, что это выглядит как аванс. На мой взгляд, стоит разделить сумму за прошлый месяц и аванс за следующий, например, выписать еще один расходник.Цитата:
Что может быть документальнее платежных ведомостей и расчетных листков за последующие месяцы?
работники попросили аванс раньше срока. И у предприятия была такая возможность. А чтобы не делать лишние бумаги выплатили в однойЦитата:
документы на выплату на другую сумму
платежной ведомости
А чтобы у проверяющего не возникло сомнений и ненужных вопросов, выплатили по разным пл.документам.Цитата:
работники попросили аванс раньше срока. И у предприятия была такая возможность.
Они всегда возникнут эти вопросы. Вы хоть сто бумажек сделайте.
