1С:Предприятие 8.0 (8.0.17.25)
В первом квартале налог на прибыль посчитался "Закрытием месяца" правильно:
Дт 99.01.1 (Налог на прибыль и аналогичные платежи) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): начислено/уплачено) (ФБ) 100
Дт 99.01.1 (Налог на прибыль и аналогичные платежи) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): начислено/уплачено) (Регион.бюджет) 300
Во втором квартале был акт выездной проверки с доначисленным налогом на прибыль, пени и штрафом.
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): доначислено/уплачено по акту проверки) (ФБ) 20
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): доначислено/уплачено по акту проверки) (Регион.бюджет) 60
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Пени: начислено/уплачено по акту проверки) (ФБ) 5
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Пени: начислено/уплачено по акту проверки) (Регион.бюджет) 15
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Штраф: начислено/уплачено) (ФБ) 10
Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт 68.04.1 (Штраф: начислено/уплачено) (Регион.бюджет) 11
(Цифры взяты с потолка для круглости). По налогу на прибыль переплата.
А вот в июне при закрытии месяца получается:
Дт 99.01.1 (Налог на прибыль и аналогичные платежи) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): начислено/уплачено) (ФБ) -10
Дт 99.01.1 (Налог на прибыль и аналогичные платежи) Кт 68.04.1 (Налог (взносы): начислено/уплачено) (Регион.бюджет) -30
Зачем в текущем налоге учитываются налог по выездной, пени и штрафы? Может, я чего-то не так делаю?
