Подскажите! Экспорт или ...

Имеется оффшорная компания (своя) Британские о-ва, от которой необходимо получать деньги раз месяц на текущие расходы.
Деньги пойдут со счета в Латвии. Могут пойти в рублях.
С ней составлен договор на услуги по поиску клиентов, информ. обслуживание...В договоре прописано место реализации - РФ. По НК это вроде бы экспорт...(тк оффшорка не имеет здесь представительства)..., но если мы будем платить НДС - у МНС будут придирки/вопросы или их это устроит? чем такое грозит? а банк, что скажет на поступление рублей от нерезидента за услуги?
а какие документы правильно подготовить на оказание информационных услуг и услуг по поиску клиентов помимо актов?
может есть какая-то более удобоваримая схема?

Цитата:

---

Сообщение от Viola_new

Имеется оффшорная компания (своя) Британские о-ва,
В договоре прописано место реализации - РФ. По НК это вроде бы экспорт...(тк оффшорка не имеет здесь представительства)...,

---

Если прописано, что место реализации - РФ, тогда придется удерживать НДС из сумм, перечисленных оффшорной компанией, в противном случае, это не экспорт, а деятельность за пределами РФ для целей НДС. Подтверждением ее могут служить акты, заказы, почтовые квитанции на отправление материалов в адрес иностранного покупателя и пр. А также, наличие в офисе копий всех подготовленных отчетов для "иностранного заказчика".

Это была я...

Банк не чего не скажет. Инструкции N 93-И, разрешает получать от нерезедентов рубли как в безналичной так и в наличной форме. И я всетаки посоветовал бы вам обратиться в отдел валютного контроля своего банка. Они Вам подскажут как лучше прописать договор.

В данном случае вы не можете прописать в договоре, что место реализации ваших услуг территория РФ, так как согласно ст.148 НК РФ это не так. У вас не экспорт, а реализация услуг , местом реализации которых не признается территория РФ. У нас такая же ситуация - мы оказываем услуги по подбору персонала иностранным компаниям и все они зарегистрированы в оффшоре. В данном случае НДС не платится (именно по этой деятельности!), а в налоговой декларации - это приложение Д, у нас код 1010808. По моему, в любой правовой программе (Кодекс, Консультант...) при открытии бланка декларации можно путем ссылок выйти на эти коды (я ,по крайней мере , делала это так).

Забыла про подтверждающие документы. По ст. 148 - это договор и документы, подтверждающие факт услуг оказанных. У нас - это договор на двух языках, инвойсы и стэйтменты, подписанные иностр.партнером, на оказанные услуги. Была проверка НДС, этого хватило.