Вид для печати
Добрый день, уважаемые клерки.Не особо своевременный вопрос, но очень насущный. По договору аренды с физическим лицом мы начисляем арендную плату уже несколько лет, но не выплачивем ее.Сведения по форме 2-НДФЛ не подаются.Однако с 2007г ситуация изменилась и сведения об исчисленном налоге подаются по окончании года в инспекцию? Я ничего не путаю? Спасибо за ответы
Сведения подаются в прежнем порядке.
НДФЛ для подобных доходов - исчисляется и удерживается в момент факт. выплаты дохода. Нет выплаты - нет НДФЛ.
Другими словами - проводку по К 68 делаете в день выплаты арендной платы, и ни днем раньше.
А подскажите,плз, был договор займа с физ. лицом. По которому ему полагаются 10 % годовых. Проценты выплатили, займ погасили векселем. НДФЛ мы должны перечислить как налоговые агенты, а на какой КБК, как всегда? Указывать где-нибудь, что налого выплачиваем за то-то ?
Не как агенты, а должны были удержать из суммы %%., поэтому подайте заявление в теч.1 месяца о невозможности удержать сумму 13%. А КБК по-моему тот же .
хм... а НДФЛ удерживают не агенты? :)Цитата:
Не как агенты, а должны были удержать из суммы %%.,
Зачем заявление, НДфл мы удержали, просто еще не перечислии, не знаю КБК
Колибри, как всегда.Цитата:
НДФЛ мы должны перечислить как налоговые агенты, а на какой КБК, как всегда?
Спасибо
Денис, спасибо, что поправили.
Проверьте меня , плз. Рассчитала проценты за использование займа
Д 91 к 66.4 6976,12
Д 66.4 к 68.1 907 - удержан НДФЛ
Д 66.4 к 50 6069,12 - выплата процентов
Вопрос., при подаче в налоговую сведений о сотрудниках, эта сумма 907войдет или нет в справку о доходах?
Войдет.
Это же не оплата труда. все равно
2. Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц этого налогового периода и суммах начисленных и удержанных в этом налоговом периоде налогов ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Доходы - это не только оплата труда.
Ясно, спасибо
Код дохода 1100.
