Вид для печати
Есть договор, по которому мы сдаем оборудование в аренду. Покупатель платит нам каждый месяц определенную сумму и в первый месяц аренды передает нам телефоны. (Телефоны - это тоже оплата аренды).
Правильные ли проводки?
Д62К90.1 - выручка
Д90.3К68 - НДС с выручки
Д08.1К62-оприходованы телефоны
Д19К62 - выделен НДС с телефоновМогу ли я возместить НДС, ведь факта оплаты вроде бы не было?
Ну во-первых, что аренда это Ваше основное производство?
Во-вторых, для возмещения НДС, нужен факт оплаты, у Вас взаимозачет, я так понял.
Значит составляем акт взаимозачета , в котором указываем, что зачтем с одной стороны, а что с другой, с указанием договоров и счетов фактур.
Алика, сначала я бы вам посоветовала сделать письмо от ваших арендодателей, с преджложением рассчитаться товарами, они передают вам телефоны выписывают с/ф, накладную, потом вы составляете акт зачета взаимных требований.
Теперь по проводкам:
когда вы выписали акт на аренду
Д62 К90.1
Д90.3 К68
когда вам выписаны документы на телефоны:
Д08.1 К62-оприходованы телефоны (только почему 08?)
Д19 К62
при составлении акт зачета Дт 62 Кт 60 ( ну и НДС соответственно если по оплате Дт 68 Кт 19)
А почему приход телефонов с К62, если нужно оформлять зачет?
Я считаю приход как положено - от поставщиков - Д08 К60, Д19 К60, а потом при оформлении зачета - Д 60 К 62, тут же и НДС возместить
Юлька, все дело в том, что это незачет, а оплата по договору. Т.е. за первый месяц аренды они платят 400 долл. плюс передают телефоны на сумму 432 долл.
