ДРузья, нужна ваша помощь, помогите разобраться в ситуации.
ЗАключен договор взаимозачета, мы оказываем услуги и нам оказывают услуги. скажите пожалуйста, а полученные услуги в счет оказанных услуг являются выручкой? подлежат налогообложению 6%?
Вид для печати
ДРузья, нужна ваша помощь, помогите разобраться в ситуации.
ЗАключен договор взаимозачета, мы оказываем услуги и нам оказывают услуги. скажите пожалуйста, а полученные услуги в счет оказанных услуг являются выручкой? подлежат налогообложению 6%?
доходом являются не полученные услуги, а та сумма, которую вы зачтете в оплату своих.Цитата:
а полученные услуги в счет оказанных услуг являются выручкой? подлежат налогообложению 6%?
А как это провести? какие проводки?
Правильно будет, если:
76 - 62 произведен зачет (6% налогом не облагается? правильно?)
62 - 90 оказаны услуги с нашей стороны
25 - 76 оказаны услуги с их стороны
Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходовЦитата:
Сообщение от Аноним
1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).
Если "...получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, ... иным способом..." , то значит мы с суммы взаимозачета оплачиваем 6% ЕН. ТАК?
Конечно! Вы же продали свои услуги и получили доход.Цитата:
Сообщение от Аноним
Большое - большооое спасибо!
А проводки правильно?
76 - 62 произведен зачет
62 - 90 оказаны услуги с нашей стороны
25 - 76 оказаны услуги с их стороны
В принципе, можно и так. А почему 76, а не 60?Цитата:
76 - 62 произведен зачет
62 - 90 оказаны услуги с нашей стороны
25 - 76 оказаны услуги с их стороны
Потому что оказание услуг
И что?Цитата:
Потому что оказание услуг
Я провожу услуги через 76 счет, а товары через 60.
А разве это неправильно???
да на УСН 6% вы можете вообще свою нумерацию ввести, никто слова не скажет :).Цитата:
А разве это неправильно???
А если на ОСНО проводить услуги через 76 счет, а товары через 60, то это будет правильно?
Ну вот прям так сказать, что не правильно, не скажу, но правильнее в обоих случаях использовать 60.
Огромное спасибо!
В будущем поработаю над собой.
До свидания.
