Арифметика в накладных и счетах фактурах

Возникла непонятная проблемка..

Был товар с розничной ценой в 13 800,00р.
Фирма закупила 3 единицы данного товара на общую сумму в 41 400 руб (13800 * 3).

Смотрим сумму без НДС:
За единицу товара 13800 / 1.18 = 11 694,9152
Что округляется до 11 694.92 согласно правилам математики.

Теперь смотрим, сколько НДС составляет от полной суммы:
41400 / 1.18 = 30 084,7457
Что округляется до 30 084,75 руб.

А это я к чему? К тому, то получается в счёт фактуре:
Цена за единицу: 11 694.92 руб
Цена за три единицы: 30 084,75 руб
Т.е. по сути, теряется копейка в счёте фактуре, так как не видно, что в сложении участвуют и округлённые доли.

Отсюда столбцы "итого" и "всего к оплате" не бьются..
Т.е. там тоже сложение вида идёт:
35 084,75
+
31 271,19
=
66 355,93

Бухгалтерия просит документы с правильной арифметикой, т.к. они вбивают их в 1С (с бумажной распечатки счета-фактуры, где визуальное округление до двух знаков идёт).. и 1С начинает считать по введённым данным и получается другой результат (на 1-2 копейки отличающийся по суммам). Но предоставить другие документы мы не можем, тогда же цену менять нужно будет конечную. А общая сумма + сумма НДС включённая в неё чётко прошли в платёжке и не могут быть изменены опосля.

Что в такой ситуации делать?

Чтобы не было расхождений, надо ценовую политику пересматривать, и все расчеты начинать с цены за единицу без НДС.
А сейчас вариантов два:
- послать их, пусть как хотят так и заводят, копейки - это не существенно
- переделать документы, как им приятно.

То есть, мы просто делаем документы как "есть", а они пускай в 1С руками суммы пропишут другие. Потому что всё опирается на общую сумму в счёте и размер НДС, который в этом счёте фигурирует, отсюда погнать уже другие цены под оплаченный в своё время счёт будет почти нереально.

Зависит от отношений с покупателями, некоторым проще переделать :)

Цитата:

---

просит документы с правильной арифметикой, т.к. они вбивают их в 1С (с бумажной распечатки счета-фактуры, где визуальное округление до двух знаков идёт).. и 1С начинает считать по введённым данным и получается другой результат (на 1-2 копейки отличающийся по суммам)

---

вы не одиноки,таких случаев полно и вбивается при этом не цена а сумма, тогда и разницы по накладной бумажной и в 1С не возникает

Господа, тогда скажите просто является ли изображённая счёт-фактура на скриншоте ниже правильной с точки зрения бухгалтерии? Видно, что там не бьются по сути все копейки :) Однако, если рассчитывать доли от изначальной стоимости и в том же экселе всё суммировать ячейками - все результаты верны:

http://i023.radikal.ru/0801/2e/42a865ea86ba.jpg

Т.е. предоставлять такой документ не зазорно и это обычное дело, или налицо серьёзная безграмотность и явные ошибки.

Просто не представляю, как иначе тогда цены то такие представить.

Вы счет-фактуру в 1С делаете? Забивайте сразу сумму

MicroWorm, а вы представьте ,что это вам прислали такой счет-фактуру, и оцените сами ее "грамотность" с точки зрения получателя,а не составителя.Что делали ли бы вы при вводе такого документа,ведь у вас тоже появились бы вопросы. ;)

Я бы приняла такой документ спокойно, забив в программу так, чтобы суммы "итого" и "НДС всего" по документу сошлись. А на копейки бы не обращала внимания, вспомнив про принцип существенности :o Никакого принципиального влияния на учет эти копейки оказать не могут, а времени на их "убиение" и споры с поставщиком можно потратить очень много.

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Зависит от отношений с покупателями, некоторым проще переделать :)

---

вот с этим мнением согласна полностью,только добавила бы еще "и с поставщиками".:yes:

MicroWorm, ,безграмотности никакой нет. Если в договорах цена за единицу прописана с НДС, значит сумма в т.ч. НДС должна совпадать, а дальше просто НДС выкручивать и стоимость без НДС.
У вас цена дробная получается, но если это соответствует условиям договора - то почему бы и нет.
Можно копейку где-нить забрать или прибавить.
В крайнем случае пусть потом Вам налоговая штрафы и пени на эту копейку считает :)

Нужно просить выписывать разные счета-фактуры на нечетное количество видов товара :cool:
В данном случае всё будет чики-пыки!

Цитата:

---

Нужно просить выписывать разные счета-фактуры

---

просить можно, только огромные производители такие просьбы не рассматривают, это настолько мизер у них в учете, мы получаем документы где сумма накладной не совпадает с суммой по сч/ф - и это нормально, потому как даже в договорах пишется , что сумма до 1000 рублей по акту сверки просто списывается

Условие о спиании 1000 руб по акту сверки без всяких причин противоречит закону и является ничтожным (недействительным).

Цитата:

---

Сообщение от Lexxxey

MicroWorm, ,безграмотности никакой нет. Если в договорах цена за единицу прописана с НДС, значит сумма в т.ч. НДС должна совпадать, а дальше просто НДС выкручивать и стоимость без НДС.
У вас цена дробная получается, но если это соответствует условиям договора - то почему бы и нет.

---

Договора не было, был просто выставленный счёт для единичной закупки. В нём указана цена с НДС по каждому из товаров пунктов (совпадают со счёт-фактурой), сумма с НДС и размер НДС включённый в эту сумму.

Цитата:

---

Условие о спиании 1000 руб по акту сверки без всяких причин противоречит закону и является ничтожным (недействительным).

---

статью пожж

Обязательство прекращается освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора (ст.415 Гк РФ).
Если кредитором является ООО, ОАО или другая коммерческая организация, то прощение долга невозможно, поскольку нарушаются права участников (акционеров) на получение доходов от деятельности общества. Таким образом, прощение долга невозможно.
Условие о списании долга в договоре содержит также признаки договора дарения.
По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом (п.1 ст.572 Гк РФ).
Однако, согласно п.4 ст.575 ГК РФ запрещается дарение в отношениях между коммерческими организациями.
Таким образом, данное условие договора противоречит закону.
Сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения (ст.168 ГК РФ).
Недействительность части сделки не влечет недействительности прочих ее частей, если можно предположить, что сделка была бы совершена и без включения недействительной ее части (ст. 180 ГК РФ).
Таким образом, договор ничтожен только в части условия о списании расхождений по акту сверки.

Цитата:

---

поскольку нарушаются права участников (акционеров)

---

а если это с ними согласовано? да и организация иностранец, им я думаю чхать?

Внимательно читал???
Освобождение от исполнения имущественной обязанности- тот же договор дарения, что не допускается.
К тому же помимо участников и акционеров всегда есть внешние кредиторы (контрагенты-поставщики, бюджет, фонды и т.д), так что забудь навсегда!

Вобщем мы подкорректировали немного цены (одну позицию на копейкку занизили, другую на две повысили)- теперь всё идеально гладко. всё бьётся как по горизонтали, так и по вертикали.. НО. соотвествено стоимость одного товара стала в счёте фактуре на 1 коп ниже , а другого на 2 коп ниже чем в выставленном изначально счёте (сумма и ндс сходятся). А это не криминал?

MicroWorm,
всё бьётся как по горизонтали, так и по вертикали.
Так намного лучше,и "криминала" нет.Покупатель введет общую сумму (по позиции) и цена будет храниться в памяти так,как посчитается при делении на количество.