Авансовый отчет, маленький вопросик!

Здравствуйте!
С марта по август были организацией произведены расходы. Реализации за этот период не было. Меня (бухгалтера) взяли на работу в конце августа. Директор сложил кучу чеков и т.п. за указанный период и попросил разобраться.
Я совершила ошибку, взяла все эти расходы и включила в авансовый отчет за сентябрь месяц, т.е. авансовый отчет от 01 сентября, а чеки и накладные за другие месяца. У директора получился перерасход, так как ничего из кассы не выдавалось.
Понимаю, что эти расходы надо было относить на 97сч.
Но, как теперь исправить положение? Дело было в прошлом году... :(

Цитата:

---

Понимаю, что эти расходы надо было относить на 97сч.

---

А Вы куда отнесли?

В чем проблема-то?

Я отнесла на 26 счет. А в конце сентября проводка: Д 90.8 К 26.

А причем сдесь 97 счет? Не вижу ошибки, авансовый отчет сдан в сентябре, руководитель утвердил его в сентябре, проводить отчет надо датой утверждения. Все правильно.

Но, как же так, получается, что фактически расход был произведен и оплачен в марте, есть чеки, но деятельности нет, как я понимаю, это расходы будущих периодов. А, я их включила в авансовый отчет в сентябре, получается, что я сокрыла базу по налогу на имущество!?

Опа, тык 26 счет в незавершенное производство не включается, он же в конце месяца в дебет 90.8 уходит. Значица базу не скрывали!
А также отчет не был утвержден директором, т.е. этих расходов нет!

В отчет их включили тогда, когда человек отчитался...

Спасибо, Всем!
Значит, получается, что нет никакой разницы, когда человек отчитался по произведенным расходам, то ли в марте или в сентябре? (при условии, что ему аванс не выдавался). Главное, какой датой директор утвердит авансовый отчет? так? Что-то мне не нравится, не будет ли это нарушением?

Вера, Можно принять затраты документально подтверждённые, документы приходят сентябрём - проводишь сентябрём. К тому же, они списываются на 90 сч. Налог на прибыль не занижаешь - нет доходов, налога на имущества здесь тоже нет. Всё нормально. ИМХО

Спасибо, что развеяли мои сомнения!