Вид для печати
Подскажите, пожалуйста.
Если обнаржилась ошибка (по К90), связанная с возвратом товара в 3-м квартале (сторно 62.1 90.1) - сумма завышена. Квартал закрыт, чего делать? Какими документами оформить? Нужно ли сдавать уточненку или можно доплатить налог на прибыль и пени, а сдать исправления уже с годовым?
Нужно сделать уточненный расчет и пересчитать авансовые платежи по прибыли, к тому же у Вас и НДС должен был поплыть. А сдать уточненную декларацию можно и с годовым.
Исправительные проводки делаете тем периодом, когда ошибку нашли, декларации уточненные подаете и пени за день просрочки в размере 1/300 стравки рефинансирования сами начисляете и уплачиваете. Торопитесь, денежки бегут!
Уточненные по НДС, налогу с продаж (если есть). Остальные можно сдать верные за налоговый период (год), а можно и уточненные за отчетный период.
Все налоги и пени доплатить ДО сдачи уточненки.
