Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру
Нашла ошибку в декларации по НДС за июнь, предоставила вычетов по НДС больше на 100 рублей. ПО НДС переплата.
Как это правильно исправить и какие будут последствия
Вид для печати
Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру
Нашла ошибку в декларации по НДС за июнь, предоставила вычетов по НДС больше на 100 рублей. ПО НДС переплата.
Как это правильно исправить и какие будут последствия
В учете сделать исправительную проводку датой нахождения ошибки. Написать бухгалтерскую справку. Отнести в налоговую уточненный вариант декларации, еще ИМНС просят приложить письмо с объяснениями о возникновении ошибки. Если при подаче декларации, сумма недоплаты не будет заплачена в бюджет, то еще будет штраф 20% от суммы налога. Лучше заплатите 100руб и платежку приложите к декларации.
Зачем? ВедьЦитата:
Лучше заплатите 100руб и платежку приложите к декларации.
Если переплата перекрывает Ваши 100 руб., так и напишите в письме: "прошу сумму недоплаченного налога в 100 руб. отнести в счет переплаты, возникшей в предыдущие периоды."Цитата:
ПО НДС переплата.
Я правильно поняла проводки будут такие:
в июне возмещаю НДС
Д68-К19 -200,00 руб - соответсвенно запись в книгу покупок
в ноябре снимаю красным
Д68-К19 100,00
НАДО ЛИ ДЕЛАТЬ ЗАПИСЬ СТОРНО В КНИГУ ПОКУПОК В Ноябре
В ноябре однозначно не надо. Если будете подавать уточненную декларацию за июнь, сделаете "уточненную книгу покупок" за июнь. Только не сторно, а просто правильную сумму вместо неправильной.
не поняла как-это сделать уточненную книгу покупок ведь книга покупок должна быть прошнурована и пронумерована, нет ли какой либо ссылки по поводу уточнной книги покупок
Аноним, Так сейчас я научу вас плохому :)
Берете Книгу покупок - расшнуровыете, перепечатываете страничку и снова прошнуроваете и нумеруете.
Это и называется "уточненная книга покупок" :DЦитата:
Берете Книгу покупок - расшнуровыете, перепечатываете страничку и снова прошнуроваете и нумеруете.
