Вид для печати
Добрый день! Ситуация такая: Акт КС-2 подписан 30.06.2007г., а с/ф выписана 02.07.2007 г. выручка проведена соответственно в июне, а НДС в июле, что отражено в декларации за июль. Узнала, что нужно было начислить НДС июнем, когда был подписан акт КС-2. Вопрос вот в чем: грозит ли это штрафом, т.к. НДС нужно было начислить в июне, а не в июле или обойдется пени. Или нужно подать 2 расчет???? на данный момент весь НДС уплачен и даже есть переплата.
Речь идет о входящем НДС или выставленном?
наша реализация, т.е. НДС с продаж
Надо сдать уточненную за июнь и доплатить, даже если потом переплата, тогда обойдетесь только пени. Дело в том, что налоговая база - выручка, поэтому если найдут налоговики, будет штарф и пени. Сделаете быстро сами - только пени, причем сначала перечислите, потом сдавайте уточненку, можно на следующий день сдать. А если входящий НДС отражен завышенным, штрафа не должно быть. Правда, иногда приходится судиться, чтобы отменить штраф.Цитата:
Сообщение от Красавица
Вообще-то согласно главы 21 НК счет-фактура должна быть выставлена не позднее 5 дней с момента реализации . У вас это срок не пропущен .Можно оставить все как есть .
Счет-фактура, да. А вот НДС надо начислить в том периоде, когда реализация была. Так что уточненки нужны и за июнь, и за июль.Цитата:
Вообще-то согласно главы 21 НК счет-фактура должна быть выставлена не позднее 5 дней с момента реализации . У вас это срок не пропущен. Можно оставить все как есть .
И поскольку на основании уточненки суммы НДС поплывут, в июне увеличится, а в июле уменьшится, то за июнь доплатите сразу, а за июль уменьшите только после камералки:(((
Ужасно невыгодный вариант, хотя и честный.
Данное нарушение может всплыть только в процессе выездной проверки. Но если не дай Бог, то уточненку будет подавать уже поздно. Хотя если нет резерва денег и суммы значительная, я бы рискнула. Интересно, если, получив уведомление на выездную тем же днем по почте отправить уточненку-это спасет от статьи 119 НК?
Сумма НДС около 300 т.р. *20%(штраф)=60 т.р. Может не трогать ничего.Цитата:
Сообщение от Lazy Sea
Если подадите уточненку, то штрафа не будет, только пени. А вот штраф 20 если найдут- это не только 20% на месте, там еще за каждый месяц. прогрессия жуткая, нащелкает сумма просто неподъемная.
Если Вы полностью уверены в затратах июля, то уточненка не должна занять много времени. Подождать, когда резерв денег возникнет, до этого "вылизать" все документы по первичке и сдаваться.
Не будь это такой плохой переход июнь-июль-на стыке отчетов, я бы подумала, например, что можно попробовать акт переподписать июлем. Но тут прибыль поплывет за полугодие:(((.
Но если "в июне увеличится, а в июле уменьшится" все равно нужно будет недоимку за июнь до сдачи 2 расчета платить, кроме штрафа и пени?????:o простите за настойчивость. Если я это сделаю, у меня переплата по НДС возникнет на данный момент?
Да, до сдачи уточненки за июнь надо будет доплатить НДС и пени. Только тогда не будет штрафа.Цитата:
все равно нужно будет недоимку за июнь до сдачи 2 расчета платить, кроме штрафа и пени?????
