Вид для печати
Всем добрый День! Прошу помочь..
1. Директор выдает займ своей ООО, как я понял (читая форумы..), желательно начислить % ООО. ООО возвращает деньги + %. на сумму % надо удержать НДФЛ с директора?так? и проводки:
51-67 получен займ
91-67 нач.%
67-51 вернули займ
67-51 вернули %
68-51 оплатили ндфл..
2.ООО выдает займ директору.тоже наверно надо % начислить..директор возвращает займ и %-а с ндфл че делать? ..
проводки 76-51
76-91
51-76
51-76
что не правильно?всем спасибооо..
А где удержание?Цитата:
68-51 оплатили ндфл..
Какой заЁм выдает? Без "наверно".Цитата:
ООО выдает займ директору.тоже наверно
Аноним, лучше беспроцентные займы оформить.
ну да, еще удержание 68-70.
Насчет займа-в том то и вопрос. Хочется не начислять проценты, но по-любому, как я понял тогда нужно парится со ставкой рефенансирования..(( поэтому вопрос если мы выдаем директору займ, при возвращении им займа кто платит ндфл с %?
НДФЛ всегда платит физ. лицо.Цитата:
поэтому вопрос если мы выдаем директору займ, при возвращении им займа кто платит ндфл с %?
В случае процентного займа - будете еще париться с расчетом налога на прибыль (доход) с этих % и с раздельным учетом НДС, если Вы не на УСН.Цитата:
Хочется не начислять проценты, но по-любому, как я понял тогда нужно парится со ставкой рефенансирования..((
Беспроцентный заем проще и дешевле.
В первом доход от % возникает у физ.лица, платит НДФЛ за него ООО, правильно же?
Во втором доход от % возникает ООО.дык...что-то не понял кто платит то?...(
насчет процентов-что это не выгодно, спасибо!сделаем беспроцентный, только поясните, если не сложно на примере как начислить% на ставку?.например физ.лицо дал ООО займ 01.01.08 50000.руб.на год.
ООО вернуло 01.03.08 20000 и 31.12.08 30000..когда и как начислять?
и посл. вопрос( надеюсь..) что будет если вообще ничего не начислять на займы? как наказуемо?
Никогда и никак.Цитата:
сделаем беспроцентный... ООО вернуло 01.03.08 20000 и 31.12.08 30000..когда и как начислять?
Нет. ООО удерживает НДФЛ у физ. лица, и затем перечисляет его в бюджет. Уплата налога за счет средств налоговых агентов (типа - "платит НДФЛ за него ООО") - прямо ЗАПРЕЩЕНА Налоговым кодексом.Цитата:
В первом доход от % возникает у физ.лица, платит НДФЛ за него ООО, правильно же?
Что-то совсем плохо дело ))) Расшифровываю для вас аббревиатуру - НДФЛ это налог на доходы физических лиц. Обратите внимание - ФИЗИЧЕСКИХ.Цитата:
Во втором доход от % возникает ООО.дык...что-то не понял кто платит то?...(
Организация никаким образом не может являться налогоплательщиком по этому налогу, только налоговым агентом.
Если организация получает доход в виде % от предоставленных ею займов - то этот доход включается в налоговую базу либо по налогу на прибыль, либо при расчете налога при УСН.
Выдача и получение беспроцентных займов никак не наказуемы.Цитата:
что будет если вообще ничего не начислять на займы? как наказуемо?
заЁмЦитата:
.например физ.лицо дал ООО займ 01.01.08 50000.руб.на год.
ООО вернуло 01.03.08 20000 и 31.12.08 30000..когда и как начислять?
Если это беспроцентный заем - то ничего никому начислять в этом случае не нужно.
??? т.е. на "бесплатный"заем ничего не начислять можно? как так?а зачем тогда люди мутят с этими ставками рефенансирования??? сосем запутали..(((Цитата:
Сообщение от Шмымзик
Этот вопрос Вам лучше задать людям, которые мутят с этими ставками рефинансирования.Цитата:
а зачем тогда люди мутят с этими ставками рефенансирования???
)))))))) да...надо бы..) так значит и никакой мат. выгоды не получается при безпроцентном займе?
У физлица - получается мат. выгода при получении беспроцентного займа.
У нас директор вносит безпроцентнный заем каждую неделю за квартал набралось ДОСТАТОЧНО!!!
Что бы не заключать на каждую операцию отдельный договор могу ли я прописать в договоре расписать траншы. Так сказать по фактическим суммам?
Есть ли какие нибудь подводные камни в этом договоре? (например по срокам возврата или по суммам)
Так значит с этой мат. выгоды нужно удержать НДФЛ? и все? а как ее расчитать? ((((Цитата:
Сообщение от Шмымзик
А у ООО получается мат.выгода при получении беспроцентного займа у физ.лица?
НННЕЕЕЕЕЕТТТТТ!!!!Цитата:
А у ООО получается мат.выгода при получении беспроцентного займа у физ.лица?
И при получении беспроцентного займа от юр. лица - тоже не возникает.
Да.Цитата:
Так значит с этой мат. выгоды нужно удержать НДФЛ?
Налоговый кодекс, статья 212.Цитата:
а как ее расчитать?
Ну...всем спасибо) вроде что-то понял)
У нас директор вносит безпроцентнный заем каждую неделю за квартал набралось ДОСТАТОЧНО!!!
Что бы не заключать на каждую операцию отдельный договор могу ли я прописать в договоре расписать траншы. Так сказать по фактическим суммам?
Есть ли какие нибудь подводные камни в этом договоре? (например по срокам возврата или по суммам)
[QUOTE][QUOTE]Выдача займа сотруднику организации:Цитата:
Сообщение от Аноним
73-1 51
