При проверке соотношения показателей декларации по налогу на прибыль с данными Отчета о прибылях и убытках обнаружила разницу по сумме расходов. В отчете о прибылях и убытках сумма расходов меньше, чем по декларации по налогу на прибыль. В организации формируется резерв на оплату труда по итогам года. Отражается ли в составе расходов этот резерв в отчете о прибылях и убытках? Или разница может возникнуть из-за других причин? Помогите пожалуйста. Спасибо.
Отражается, в "Прочие расходы".Цитата:
Отражается ли в составе расходов этот резерв
Тогда из-за чего же может разница возникнуть???? Бухучет веду в 1с. Помогите пожалуйста!
По 90-му счету формируются расходы для отчета о прибылях и убытках, в декларации по налогу на прибыль- по сч Н07.01, Н07.04.01. Почему же они отличаются?((((
у меня та же проблема((( Получается разница между налоговой базой декларации и прибылью до налогообложения в балансе в первой и второй форме. Если эта разница должна быть, то по какой причине?
Спасибо.
Ситуация прояснилась. Я выяснила, что в расход по бухгалтерскому учету (т.е.в отчет о прибылях и убытках) не вошла себестоимость продукции, переданной на реализацию сторонней организации по договору комиссии. А в расход по налоговому учету (т.е.в декларации по налогу на прибыль) себестоимость продукции, переданной на реализацию, вошла в состав расходов. Правильно ли это? Подскажите, пожалуйста, если возможно, есть ли нормативные акты (или письма), регулирующие эту ситуацию и дающие ответ этот вопрос.
до тех пор пока ваш товар не продан комиссионером в расходы его стоимость не списывается
Не списываются ни в бухгалтерском, ни в налоговом учете? Или в налоговом все же списываются?
Не списыается ни в НУ ни в БУ.
При формировании документа "закрытие месяца" в 1 с формируется отчет "Временные разницы по виду актива (обязательства) "Товары отгруженные" за июнь 2008 г" В нем написано, что оценка товара, переданого на реализацию по БУ -260000 РУБ, по НУ- 153000 руб. Налогооблагаемая временная разница- 107000 руб. И на эту сумму в отчете о прибылях и убытках расходы меньше, чем в декларации по налогу на прибыль. Есть тут какая-то логика? Ничего не понимаю. Помогите,пожалуйста!!!!
