Здравствуйте! Наша организация яляется налоговым агентом (мы арендуем помещение у МКИ). Мы сами себе выставляем счет-фактуру. Но куда ее потом регистрировать, в книгу продаж или книгу покупок? Подскажите!
Вид для печати
Здравствуйте! Наша организация яляется налоговым агентом (мы арендуем помещение у МКИ). Мы сами себе выставляем счет-фактуру. Но куда ее потом регистрировать, в книгу продаж или книгу покупок? Подскажите!
Если Вы оплачиваете услуги облагаемые НДС и являетесь налоговым агентом, то составляете с/ф в одном экзкемпляре, регистрируете его с одной стороны в книге продаж, с другой стороны - в книге покупок.
Mashanya, посмотрите здесь
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=21182
Спасибо!
Abra, подскажите мне. А счет-фактуру на возврат товара (товар вернули нам) куда регистрировать. Я уже запуталась.
Mashanya, подсказываю.
Если возврат подпадает под пункт 5 ст 171 НК, то это вычет соответственно регистрируем в книге покупок.
Правда, по возврату и его отражению в учете существуют разные мнения. поищите на форуме.
