Как исправить учет прошлого года?
Добрый день, уважаемые клерковчане!
Помогите мне пожалуйста у меня такая ситуация:
1) Акт с Заказчиком закрыт 31.03.07
2) Акт с субподрядчиком под этот договор закрыт 24.04.07 на 54000: Д20 К60 =45763; Д 19 К 60 =8237
Необходимо убрать сумму из расходов по налогу на прибыль и восстановить НДС.
Все это я обнаружила сейчас.
1. Делаю 12.08.08 Бух справку:
1) Д91.2 К68.2 НДС 8237 - Сумма восстановленного НДС признана убытком прошлых лет, выявленным в отчетном году
2) Д99.1 К68.4.1 НП ФБ 2,980.00 Доначислен НП ФБ за 2007 г.
3) Д99.1 К68.4.1 НП РБ 8,023.00 Доначислен НП РБ за 2007 г.
4) Д99.1 К68.4.1НП ФБ 160.00 Начислены пени по НПФБ за 2007г.
5) Д99.1 К68.4.1НП РБ 431.00 Начислены пени по НП РБ за 2007г.
6) Д99.1 К68.2 НДС 1,136.30Начислены пени по НДС за2кв.07г.
2. Доп. лист книги покупок от 12.08.08 (Дата доп. листа 24.04.07)
Д 68 К 19 -8237 СТОРНО
Что-то я запуталась с НДС окончательно, при таких проводках он зависает в Д19 в сумме 8237.
И я сомневаюсь нужна ли проводка № 1 Д91.2 К68
Помогите пожалуйста, мне срочно!!
Заранее, СПАСИБО
