Вид для печати
заполняю декларацию на УСН 6 %
получается двойное уменьшение сумм = сстрочке 110
если мы доход уменьшаем на сумму стр 110 ( наростающ с начала года) и сумм стр 120 ( наростающ с нач года )
ведь ст 120 уже была еменьшена в 2 квартале на стр 110
разве это правельно? помогите распутайте
Для удобства рассмотрим ситуацию, когда в каждом квартале есть доход
квартал
стр.010=стр.060 Доход за 3 месяца
стр.080 Налог за 3 месяца
стр.110 взносы в ПФР за 3 месяца
стр.120 -
стр.130 стр.80-стр.110 начислен налог за 3 месяца
полугодие
стр.010=стр.060 Доход за 6 месяцев
стр.080 Налог за 6 месяцев
стр.110 взносы в ПФР за 6 месяцев
стр.120 стр.130 из предыдущей декларации
стр.130 стр.80-стр.110-стр.120 доначислен налог (из налога за 6 месяцев вычли взносы за 6 месяцев и уже начисленную часть налога за 3 месяца)
9 месяцев
полугодие
стр.010=стр.060 Доход за 9 месяцев
стр.080 Налог за 9 месяцев
стр.110 взносы в ПФР за 9 месяцев
стр.120 стр.130 из предыдущей декларации
стр.130 стр.80-стр.110-стр.120 доначислен налог (из налога за 9 месяцев вычли взносы за 9 месяцев и уже начисленную часть налога за 6 месяцев)
никакого двойного уменьшения
это были взносы за 6 месяцев, теперь за 9, как и доход.Цитата:
ведь ст 120 уже была еменьшена в 2 квартале на стр 110
Т.е. вы каждый квартал считаете налог заново, с самого начала года.
вот про уменьшение
стр. 130 стр.80 - стр110 ( 9 месяцв) - стр 120 ( сумма стр 130 за 12 и 2 квартал)
но ст 130 во 2 квартале уже была еменьшена на 110 и мы берем уменьшенную сумму в 3 квартал, и еще уменьшаем на сч 110
и еще вопросик
уплаченная сумма в 2008 году (за 2007 год ( фиксированный платеж) не идет в уменьшение стр 110 ?
Нет. Потому, что стр.80 за полугодие не равна стр.80 за 9 месяцев.Цитата:
мы берем уменьшенную сумму в 3 квартал
в декларации за 2008 нет.Цитата:
уплаченная сумма в 2008 году (за 2007 год ( фиксированный платеж) не идет в уменьшение стр 110 ?
Почитайте здесь.
я значит сделала ошибку и уменьшила во втором картале на сумму фикс.платежа за 2007 г.
что мне делать?
могу ли я исправить все в 3 без подачи уточненной декларации за 2 квартал ?
Можете, но при проверке будет штраф и пени. А если сначала заплатите недоимку и пени, потом подадите уточненку с письмом (в котором объясните причину корректировки), ничего не будет.
А может подать уточненку за 2007 к уменьшению? Вы по ссылке в #4 письмо прочитали? Тогда и пени с недоимкой не будет.
З.Ы. Не бывает декларации за 2 квартал, только за полугодие.
спасибо за помощь
все же уточню
стр.130 стр.80-стр.110-стр.120 доначислен налог (из налога за 9 месяцев вычли взносы за 9 месяцев и уже начисленную часть налога за 6 месяцев)
уже начисленную часть налога за 6 месяцев т.о. эта фраза равна ст 080 декларац за 6 месяцев но не как не равной счт 130
Только пеня - это ведь была декларация по авансовому платежу. Так что насчет уточненки можно не беспокоиться.Цитата:
при проверке будет штраф и пени.
Из того, что подлежит уплате за 9 месяцев надо вычесть то, что подлежало уплате (а не "начисленную часть налога"!) за полугодие. Ферштеен?Цитата:
уже начисленную часть налога за 6 месяцев т.о. эта фраза равна ст 080 декларац за 6 месяцев но не как не равной счт 130
Но если при этом исходить из неправильной декларации за полугодие, то трудно рассчитывать на правильный результат за 9 месяцев. ;)
P.S. haduxa_49, в каждой строке декларации приведена формула - не пробовали без самодеятельности? Отлично получается, я Вам доложу... :yes:
мне сейчас что делать запуталась совсем..
в декларации за полугодие я уменьшила сумму на взнос за 2007 г., соответственно и уплатилв уже налог за погугодие
сейчас составляю за 9 месяцев..
1 составить уточненку за год?
2 составить уточненку за 6 месяцев?
3 в декларации за 9 месяцев какую сумму ставить в ст 120 ( уменьшенную на фикс платеж = уплате за 6 месяцев или восстановить сумму на фиксированный платеж)
И я запутался, это что выходит ИП на УСН и на ЕНВД два раза может уменьшить фиксированный свой платеж?
А вот Вы сейчас про что? Как можно уменьшить фиксированный платеж хотя бы один раз :o Ну, если Вы не в декрете, конечно ;)Цитата:
И я запутался, это что выходит ИП на УСН и на ЕНВД два раза может уменьшить фиксированный свой платеж?
А очень просто сдал Декларацию по ЕНВД - уменьшил на страх взносы за кв. И сдал Декларацию УСН-6%, что не попало под ЕНВД и еще разок уменьшил на свои фиксиров.платеж. А что не так?
tpn.61, но Вы же написали, что уменьшаете фиксированный платеж :) А у Вас все наоборот фиксироованный взнос уменьшает налоги ;)
. Да, правильно,думаю об одном, а получается как всегда. Слышал, что скоро хотять , чтобы платили 100% налог ЕНВД и не уменьшали фиксиров платеж за себя и работников. Надо идею изложенную на этом форуме Уважаемого Юпитера воплощать в жизнь, а то отменят льготу и образец Заявления Юпитера не поможет. Хотя , я уже, представляю, как налоговая отреагирует на Заявление Юпитера у нас.:love:Цитата:
Сообщение от Над.К
Мало Вам тех неприятностей, которые уже есть, битому неймется? :wow:Цитата:
Надо идею изложенную на этом форуме Уважаемого Юпитера воплощать в жизнь
Неприятности ИП "получает" от незнания Закона согласно п.6 ст3 НК РФ, незнания пункта 4 ст.32 НК РФ, пункта 5 пукта 1 ст.32 НК РФ, п.5 ст.3 НК ,п.2 ст.80 НК РФ , п.5 ст.346.26 НК - это я только сейчас на форуме "познал", что есть такие статьи. Я работал законно, Закон не нарушал, а меня, да и всех остальных таких же бродяг- работяг , можно незаконно привлекать за налоги, от которых законодательно освобождены и Вы это всё прекрасно понимаете и помогаете , только кому - ? Конечно же милым нашим Главбухам.Цитата:
Сообщение от Cooler
УСН 15 %
в 2007 году был убыток а по окончанию года -минимальный налог.
при заполнении декларации мне сумму минимального налога в стр 030 указывать получается весь ?
на уменьшение налога пойдет сумма убытка в т.ч. за 2007 г по счт 050?
Только в годовой декларации.Цитата:
при заполнении декларации мне сумму минимального налога в стр 030 указывать получается весь ?
на уменьшение налога пойдет сумма убытка в т.ч. за 2007 г по счт 050?
и стр 050 в годовой декларации то же заполняется?
у нас были убытки в 2007 г. и в 1 кв. 2008 г.
Да. Стр.030 и 050 заполняются только в декларации за налоговый период(год).
спасибо большое
строка 130 тоже суммируется. За 1 и 2 кварталы. А не ерется из декларации за полугодие
Мысль не ясна. :o Где суммируется и с чем?Цитата:
строка 130 тоже суммируется. За 1 и 2 кварталы. А не ерется из декларации за полугодие
ну при заполнении декларации за 9 месяцев. Вначале топика указано, что надо строку 130 переписать с декларации за полугодие. Я уточняю, что надо строку 130 в декларации за 9 месяцев заполнить след образом: сумма строк 130 за 1 квартал и полугодие
Точно, спасибо. :yes:Цитата:
Вначале топика указано, что надо строку 130 переписать с декларации за полугодие. Я уточняю, что надо строку 130 в декларации за 9 месяцев заполнить след образом: сумма строк 130 за 1 квартал и полугодие
Люди! Срочно помогите! Декларация ООО 6% за 9 месяцев. Строка 010 2 разд. - это сумма доходов с 01,01,08 по 30,09,08? А строка 110 - это сумма уплаченных взносов на ОПС за период с 01,01,08 по 30,09,08 (с учетом 50%)? Так?
Отзовитесь кто-нибудь! Очень надо. Налоговая сказала, что надо заполнять отдельно за каждый квартал, а не суммировать с предыдущим и доначислили налог
