Корректировка процентов, включенных в расходы в НУ

Принимаю бухгалтерию от предшествиницы - "несредней руки бухгалтера". Обнаружила, что в 2006-2007 г.г. и в БУ , и в НУ в этой организации проценты по кредитам отражены в одинаковых суммах. Подняла кредитные договора: в 2006 г. - один овердрафт под 16%, второй под залог товара тоже под 16% - выданы в разных периодах, в 2007 г. - новый овердрафт и погашение кредита под залог товара. Т.Е. никакой сопоставимости нет. Следовательно, в НУ в расходы надо было включать проценты в сумме, скорректированной на ставку рефинансирования*1,1.

Как теперь это поправить??? Каким в документом в 1С 7.7 и какой датой исключить эти расходы из налогооблагаемой базы за 2006-2007 г.г.? Далее в налоговом учете -сдать уточненки по прибыли за 2006,2007 г.г., а бухучете - это прибыль прошлых лет, выявленная в отчетной периоде или ошибаюсь?

так у вас же в налоговом неправильно, значит пересчитате налоговый, сдайте уточненку по прибыли за прошлые года

Плюс проводки по ПБУ 18, если применяете конечно.

ПБУ 18 не применяем.

Что уточненку надо сдать и ежу понятно.

Как в учете это поправить? Какими проводками?

В 1С 7.7, если делать корректировку "Бухгалтерской справкой",то каким числом датировать, чтобы это не попало в расходы текущего года -31.12.2006., 31.12.2007 г. соответственно.

Открываете старые периоды и правите там ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО НУ.

А в б/у все исправления прошлых периодов отражаются текущей датой

не понимаю, что вы собираетесь корректировать в бухучете????
налоговый учет корректируете, Н09 "проценты по долговым обязательствам" корректируете в том периоде когда надо было и все

Да нет у них исправлений БУ, только завышение расходов по НУ.

Что в учетной политики написано? Может гл.бух. все таки имела виду метод сопостовимости.

Присоединяюсь к Марике01. Если выбрана сопоставимость, то обратите внимание на слово "выданных" в НК, нужна справка банка, он выдал, а Вы получили.