Помогите выделить операционную кассу в ломбарде(ООО)
С 2009 г. хотим изменить ведение касовых операций по выдаче займов и приему процентов и возврату займов.
Сейчас у нас выдача займа происходит с проводкой
76.1.1 71.1 выдан займ .
И так по всем выдачам за день. В конце дня один РКО на имя кассира и к нему приложен отчет кассира ( список с № БСО "Залоговый билет" и суммами)
При выкупе клиентом заполняется БСО( вместо ККМ)
И каждому клиенту оформляется 2 ПКО :
50.1 76.1.1 Поступил в кассу возврат займа
50.1 76.2 Поступили в кассу проценты о этому займу.
Вобщем очень неудобно делать большее кол-во ПКО.Кааса очень громоздкая получается и много бумаги и места тратится.
Мы хотим выделить операционную кассу и кассу предприятия.
Оцените мой вариант
С утра РКО 50.2 50.1 Кассиру-приемщику выдана сумма для выдачи займов.
При выдаче займа 76.1.1 50.2 выдан займ
При возврате проц 50.2 76,2 получены проценты
При возврате займа 50.2 76.1.1 поступил в кассу возврат займа.
В конце дня ПКО 50.1 50.2 остаток в опер кассе сдан в кассу организации.
Таким образом в кассовой книге всего 1 РКО и 1 ПКО.При этом при расчете наличными применяются БСО.(т.е БСО с возвратами прикладываются к ПКО вечернему) К этому думаю необходимо прикладывать 3 отчета кассира (выдача,проц и возврат займа)
Но мне хотелось бы ,что бы в кассе организации видно были суммы возвратов проц,займов и выдачи займов- отдельно.
Т.е в коце дня вместо 1 ПКО с возвратом остатка делать 3 ПКО и еще 1 РКО.
ПКО 50.1 50.2 Сумма процентов полученных за день
ПКО 50.1 50.2 Сумма займов возвращенных в касу за день
РКО 50.2 50.1 Сумма всех выданых за день займов
ПКО 50.1 50.2 остаток в опер кассе сдан в кассу организации.
Думаю это конечно выглядмит не очень стройно и излишне,но как то хочется,что бы эти суммы фигурировали в кассе организации.
Очень надеюсь на помощь более опытных бухгалтеров. Сам я не бухгалтер по образованию.
