Перенос НДС на сдедующий квартал

Вид для печати

10.01.2009, 18:11
Аноним

Перенос НДС на сдедующий квартал

Скажите, пожалуйста, можно ли найти какие-либо законные основания переноса НДС с одного квартала на другой?
Работы выполнены в декабре, дата составления КС-2, КС-3 и счет-фактуры стоит 31 декабря - так попросил заказчик, но нам необходимо зачислить НДС за эти работы в 1-ом квартале 2009 г. Заказчик иногородний, мы подписали и отослали ему эти док-ты почтой 31 декабря, т.е. мы получим подписанные им акты и счет-фактуру только в январе по почте. Можем ли мы на этом основании перенести НДС на 1 квартал 2009 г.?
Подскажитие пожалуйста еще какие-либо варианты, идеи и т.д.?
10.01.2009, 18:19
LegO NSK

Цитата:

дата составления КС-2, КС-3 и счет-фактуры стоит 31 декабря

Без вариантов.
11.01.2009, 08:33
Аноним

Цитата:

Сообщение от LegO NSK

Без вариантов.

Хорошо. А тогда такой вопрос: можем мы КС-2, КС-3 сделать 31 декабрем, а счет-фактуру выписать от 3 января и на основе этого НДС зачислить на следующий квартал? Или счет-фактура должна быть обязательно той же датой что и акты?
11.01.2009, 14:21
LegO NSK

Важна дата отгрузки/выполнения, а не дата с/ф.
11.01.2009, 17:51
Аноним

Цитата:

Сообщение от LegO NSK

Важна дата отгрузки/выполнения, а не дата с/ф.

Хорошо :). А если тупо взять и зачислить НДС на следующий квартал, как будто бы у нас документы январем сделаны и при проверке 4 квартала вообще эти документы не предоставлять, обычно же проверки идут поквартально? При проверке если это обнаружится, то какой штраф нам грозит?
11.01.2009, 20:36
LegO NSK

п.1 (3) ст.122
13.01.2009, 22:34
taniaz

учет НДС

Можно подписать акт 31.12.08 а счет-фактуру в течение 5 дней после подписания акта начиная отсчет с 31 и соответственно зачесть ндс в январе мы так делали нас проверяли аудиторы претензий не было
13.01.2009, 22:41
LegO NSK

Что такое "зачет НДС" ?
14.01.2009, 12:45
Аноним

Ну так все-таки можно так или нет?? Люди, подскажите кто так делал и проходил в последующем проверку?
14.01.2009, 12:50
LegO NSK

#2. Я проходил.
14.01.2009, 21:53
vk-1974

Цитата:

Сообщение от taniaz

Можно подписать акт 31.12.08 а счет-фактуру в течение 5 дней после подписания акта начиная отсчет с 31 и соответственно зачесть ндс в январе мы так делали нас проверяли аудиторы претензий не было

полностью согласна, у нас выездная налоговая к этому не придиралась, и даже при проверке экспорта вопросов не было, главное соблюсти 5 дней.
15.01.2009, 04:50
LegO NSK

Читаем ст.167 НК РФ.
16.01.2009, 22:21
Ольга1973

А заказчику Вы тоже будете переделывать счет-фактуру? Ведь он заинтересован, я так понимаю, в вычете по НДС в 4-м квартале 2008, а так он сможет его зачесть в январе 2009. Или же Вы оставите счет-фактуру у заказчика декабрем, а для себя выпишите январем? А если встречная проверка?