Вид для печати
Организация получила аванс в счет будущих услуг ( допустим 120 рэ в т.ч НДЧ 20%). В прайсе цены не менялись, но написаны они были с учетом НДС.
Ежемесячно я буду выставлять счет-фактуры в счет этого аванса. Но уже с НДС 18%( 120 рэ в т.ч.НДС 18%).Сумма не изменится, а вот, что делать с НДС ума не приложу . 2% так и останутся на 76.АВ счете. Или я ошибаюсь?
Как быть? Подскажите пожалуйста уже гору литературы перечитала.
Ошибаетесь. Если сумма отгрузки с 18% равна сумме счета с 20%, то в момент отгрузки вы предъевите к вычету НДС с аванса в размере 20% от суммы счета, а начислите к уплате в бюджет 18% процентов от суммы счета (2% от суммы счета - ваша дополнительная прибыль). Ничего на 76-м не повиснет.Цитата:
Сообщение от Ирма
то есть счет -фактуру я тоже должна выписывать с НДС 20% ?
может быть в книгу покупок я должна буду внести счет-фактуру с НДС 20%?
Сч.-ф. выписываете 18%. Если у Вас был проплаченный в 2003 г. аванс, то по нему НДС в возмещению 20% в 2004 г. Разница в 2% Ваш доход от реализации.
Нет, все с/ф с 01.01.2004 выписываете с 18%Цитата:
Сообщение от Ирма
Всем огромное спасибо не разобралась бы без вашей помощи.
Резюмирую:
1.счет-фактура на аванс 20% 2003 год
2.счет фактура ежемесячно 2004 год с 18%
3.счет-фактуру на аванс с разбивкой по месяцам в книгу покупок 20% 2004 год
и тогда все получается:-)
УРА! спасибо клековчанам не дающим попасть соратникам в беду:-)
