про Прибыль

Подскажите, пожалуйста, делаю первый раз и получилось вот так:
- за 9 месяцев начислено 1,3 млн - налог на прибыль (Дт 99/2 Кт 68/4)
- за год получилось всего 900 тысяч.
Как отразить начисление в 4-м квартале? что-то совсем ум за разум зашел.

в 4 кв. делаете Д99 К68.4 минус 400000 руб.

красным к уменьшению теми же проводками
чтоб за год вышла необходимая сумма

Спасибо. все оказывается просто:)

Возник вопрос,а что делать с переплаченными за год авансами? :o

Хотите вернуть - пишите письмо, а лучше оставить в счет следующих платежей.

saigak, а нужно ли сообщать налоговой, что хотим зачесть в счет следующих платежей?

В разных налоговых по разному - одни просят письма. другие сами засчитывают. По НК - вы сами должны распорядиться своими деньгами.Лучше письмо. В свободной форме - просим переплату по налогу на прибыль сумма... бюджет... зачесть в счет будущих платежей.

saigak, спасибо :yes: будем писать