Бухгалтерская справка о причинах возникновения возмещения НДС

Вид для печати

04.02.2009, 17:18
Elsi

Бухгалтерская справка о причинах возникновения возмещения НДС

Здравствуйте клерки!
ИП на ОСНО, без сотрудников, оптовая торговля.
За прошедший налоговый период получилась минусовая декларация.
Налорганы предъявили требование с перечнем документов к представлению, в т.ч. бух.справку.
Что она произвольной формы, а точнее Форма 433 по ОКУД это выяснил, вот только в дебетах и кредитах не силён по роду деятельности, а в справке они являются основополагающими.
Подскажите пожалуйста такую "проводку", а точнее что дебет а что кредит?
Получен счёт №1, проплачен платёжным поручением №4 от.10.01.08 10000руб. (с НДС 18% 1800руб.)
Товар получен 5.03.08 по сч./ф и ТН №15 от 20.02.08
Транспортные расходы за доставку по акту и сч./ф составили 2000руб (с НДС 18% 360руб)
Продана часть товара (50%) по платёжке №33 и сч./ф и ТН №7 всё от 15.03.08 за 7000руб (с НДС 18% 1260руб).
Получен счёт №2, проплачен платёжным поручением №8 от 22.03.08 20000руб (НДС 18% 3600руб).
Товар получен 10.04.08 по сч./ф и ТН №16 от 25.03.08
За налоговый период получилось: расходы (расходы и доходы по факту получения товара и по НДС) 1800+360=2160руб а доходы 1260руб. В декларации указываем к возмещению из бюджета 900руб.
04.02.2009, 17:43
ЕаЛ

Цитата:

Сообщение от Elsi

Получен счёт №2, проплачен платёжным поручением №8 от 22.03.08 20000руб (НДС 18% 3600руб).
Товар получен 10.04.08 по сч./ф и ТН №16 от 25.03.08

Вот это не попало в декларацию?
04.02.2009, 17:43
Тоня

433 бюджетники используют.

Цитата:

в т.ч. бух.справку.

А что они в этой справке видеть хотят? :o
04.02.2009, 17:46
lopa

Мне кажется, надо смотреть в каком контексте ее просят. Вообще смысл требования в том, чтобы Вы предоставлили уже существующие (созданные ранее) документы. Из новых документов они могут попросить объяснения бухгалтера. А так, если бухсправка не создавалась при создании проводок, то она и не представляется.
04.02.2009, 18:02
Над.К

Бухсправка от ИП - это креативненько :wow:
04.02.2009, 18:03
ЕаЛ

Цитата:

Сообщение от Над.К

Бухсправка от ИП - это креативненько :wow:

Меня в 2006 г. просили представить обороты по 64 счету.
04.02.2009, 18:05
Тоня

И меня в 2005.
04.02.2009, 18:06
Elsi

Цитата:

Сообщение от ЕаЛ

Вот это не попало в декларацию?

Нет, это не попало, в декларации указываем сведения, согласно книги покупок и продаж, т.е. по факту получения товара.
04.02.2009, 18:08
Над.К

Elsi, Вам надо написать в простом письменном виде откуда возникло возмещение. Без всяких бухсправок. Нет у Вас их.
И, кстати, нельзя в форуме использовать красный цвет. Прочите правила
04.02.2009, 18:09
LegO NSK

Цитата:

Бухсправка от ИП - это креативненько

Ни разу не слышал, что у нас такое могут требовать... Elsi, какую именно справку требуют?
Кроме того, обращаю Ваше внимание, что требовать какие-либо справки при КНП по НДС нельзя. Только документы по вычетам.
04.02.2009, 18:09
Elsi

Цитата:

Сообщение от Тоня

433 бюджетники используют. А что они в этой справке видеть хотят? :o

Начальник неба его знает, чего хотят увидеть, я такое в первые слышу, мы то ведь ИП, чего они ещё хотят - сами не знают, если все необходимые документы имеются, к.т. и журналы фактур и книги покупок с продажами, все платёжки, счета.
Так они ещё хотят и договора поставок видеть, которых у нас никогда и небыло, маразм полный, неужели у нас бабушки, покупая лампочку в магазине уже договора заключают :)
04.02.2009, 18:11
Над.К

Цитата:

неужели у нас бабушки, покупая лампочку в магазине уже договора заключают

Заключают. Договор розничной купли-продажи. Договор это не обязательно бумажка с названием договор
04.02.2009, 18:12
Elsi

Цитата:

Сообщение от Над.К

Elsi, Вам надо написать в простом письменном виде откуда возникло возмещение. Без всяких бухсправок. Нет у Вас их.
И, кстати, нельзя в форуме использовать красный цвет. Прочите правила

За красный прошу прощения, был не внимателен в написании.
04.02.2009, 18:13
lopa

Цитата:

хотят и договора поставок видеть

Скорее всего хотят договоры, по которым Вы покупаете этот товар.
04.02.2009, 18:22
Elsi

Цитата:

Сообщение от LegO NSK

Ни разу не слышал, что у нас такое могут требовать... Elsi, какую именно справку требуют?
Кроме того, обращаю Ваше внимание, что требовать какие-либо справки при КНП по НДС нельзя. Только документы по вычетам.

Из требования .... в течение 10 дней ....необходимо представить:
-Книга покупок
-Книга продаж
-Книга учёта доходов и расходов за 2008год
-Журнал регистрации полученных и выставленных счетов-фактур
-Выставленные счета-фактуры
-Полученные счета-фактуры
-Договора, контракты с поставщиками и контрагентами (с приложением дополнений, актов приёма передачи при их исполнении)
-Банковские документы
-Документы подтверждающие передачу товара (товарные накладные, иные документы)
-Бухгалтерскую справку о причинах возникновения возмещения НДС за 1 и 2 квартал 2008г.
Истребуемые документы представляются в виде заверенных копий, которые удостоверяются нотариально ...... и там всяческие ссылки на штрафные санкции и т.п.
А в дагонку пригрозила, мол несите всё, будем досконально разбираться и карать за каждую промашку, чтоб неповадно было подавать минусовую декларацию с такими смешными суммами как 677 и 4000руб за 1 и 2 кварталы соотв.
04.02.2009, 18:28
LegO NSK

Давать:
-Книга покупок
-Книга учёта доходов и расходов за 2008год
-Полученные счета-фактуры
-Договора, контракты с поставщиками
-Документы подтверждающие передачу товара (товарные накладные, иные документы)

Остальное - на Ваше усмотрение.
04.02.2009, 18:28
Elsi

А ведь всегда был положительно настроент относительно налорганов, за советом обращался и т.п. Всё вовремя и в срок, соответственно своим знаниям. Ни просрочек, ни задержек, всегда осознавая свою ответственность.
Ведь благодаря налогоплательщикам они и живут, получая зарплаты, что будет, если всем подножки ставить, тогда и зарплатный фонд некому будет им пополнять.
Я то ведь не виноват в том, что товар сезонного характера, и так получилось, что убыток в первом и втором, а потом только прибыли пошли, не требую от них денег, единственно что надо так это порядок в их же требованиях и учёт.
04.02.2009, 18:37
lopa

Цитата:

А ведь всегда был положительно настроент относительно налорганов

Вы не меняйте своего настроения пока, еще будет много возможностей это сделать. :D
Учитывайте еще тоже, что у них стандартная форма требования в таком случае и действуют по приниципу "ничего не забыть, попросить, все что есть", поэтому Вы имеете право не предоставлять документы, которых у Вас нет.
04.02.2009, 18:54
LegO NSK

Цитата:

Ведь благодаря налогоплательщикам

Ой, вот только такие фразы не надо. Средний инспектор налогов в год платит не меньше среднего ИП.
Все проще - везде есть люди умные и не очень, халатные и нехалатные. Никто особо не задумывается, чтобы ставить Вам подножки, просто сидит тетя, ей дали список её телодвижений и она по этому списку телодвижется. Всякие юридические изыски, а впрочем и специальное гнобление клиента - это для обычного чиновника чуждые вещи. Всё проще...
04.02.2009, 19:11
Elsi

Хотелось бы надеяться и вполне возможно, что так оно и есть :yes: