Вид для печати
Здравствуйте!
Банк списал комиссию в конце месяца. Была сделана проводка
Дт. 91,02. Кт 51. А потом комиссию вернул в другом месяце, а был сдан баланс. Как сделать корректирующую проводку? Бухгалтерской справкой обратно Дт 51 Кт 91,02? Из вините за глупый вопрос.
Лучше первую проводку исправить на 76 - 51, а потом получить деньги обратно 51 - 76
так баланс же не пойдет, у меня прошли как прочие расходыЦитата:
Сообщение от Январь
Анжи##, если списано было неправильно, то все равно надо бы ошибку исправлять.
Или сделать вид, что не было ошибки и при возврате 51 - 91.1 (по принципу авось не заметят, что не есть правильно)
Ошибка была банковская, они списали в сентябре, я сдала баланс, баланс из двух строчек)) Денежные средства 9 тыс. и прочие расходы 1 тыс. (и есть комиссия ). В Октябре банк сделал дал мне ордер на возврат комиссии. Ну как я могу на 76 счет задним числом исправить? В балансе не там повиснет. :(Цитата:
Сообщение от Январь
По-хорошему, получив выписку, вы должны были проверить правильность списания комиссии банком. Так что это и ваша ошибка. Баланс... у вас что, банк больше 1000 руб. ошибочно списал? И вы не заметили?Цитата:
Ошибка была банковская
По-хорошему, больше вопрос здесь с декларацией по налогу на прибыль за 3 кв. 2008г. Если эта ошибочная сумма была включена в расходы по прибыли - нужно бы подать уточненную декларацию и доплатить налог и пени.
Комиссию банк списал с суммы которая была на резервном счете до внесения в уставный капитал 10 000. Прибыли никакой не было, говорю две строчки в балансе. А комиссия 550 р. Округляется до 1000 в форме.Цитата:
Сообщение от jul-2000
имеется в виду накопительный счет? Открытый учредителем для внесения УК до регистрации фирмы?Цитата:
на резервном счете до внесения в уставный капитал 10 000.
Именно так.Цитата:
Сообщение от jul-2000
Тогда этот счет вообще не должен был попасть в баланс, это не счет фирмы.Цитата:
Именно так.
Так, а что теперь мне сделать. БАлансы ведь уточненые не сдают?Цитата:
Сообщение от jul-2000
коль ставлили на расходы на сч. 91/02 можно отразить как доходы на 91/01, соответственно сдать уточненные декларации)))) - вам важно с налогами разобрать..
Сторнировать все записи по 51 счету за сентябрь. Баланс за 9 мес оставить как есть, его не пересдают. Баланс за год сдать правильный. Если РКО банка (ту, ошибочную) включили в декларацию по приюыли за 9 мес. 2008г. - сдать уточненную декларацию с 0.Цитата:
БАлансы ведь уточненые не сдают?
Ну какой это доход? Ну сами подумайте!Цитата:
коль ставлили на расходы на сч. 91/02 можно отразить как доходы на 91/01
[QUOTE=jul-2000;51981711]Сторнировать все записи по 51 счету за сентябрь. Баланс за 9 мес оставить как есть, его не пересдают. Баланс за год сдать правильный. Если РКО банка (ту, ошибочную) включили в декларацию по приюыли за 9 мес. 2008г. - сдать уточненную декларацию с 0.
С 51 понятно. А с комиссией как же быть? Какой проводкой лучше поправить?
75
Возврат ошибочно списанной комиссии к 75 счету какое имеет отношение?Цитата:
Сообщение от Циник
у вас не было никакой комиссии, потому что у вас не было никакого счета
Была сделана проводка, и суть в том что бы исправить ошибку. А том что ничего не было, уже разобрались. Спасибо.Цитата:
Сообщение от Циник
и в чем вопрос тогда?
деньги, полученные с накопительного счета - деньги учредителей
логично, суть поняла, попробую исправитьЦитата:
Сообщение от Циник
всем привет, банк вернул комиссию излишне списанную в 2018, делаю обратную проводку , 91.2 не закрывается, что делать?
что такое обратная проводка? доход учитывается на 91.01Цитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
я бы сделала сторно Д 91.02Цитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
