Вид для печати
Предприятие арендует помещение у муниципалитета, НДС может быть принят к зачету только после оплаты. В марте по ошибке переплатили, если я всю сумму оплаты зачту, то сальдо по 19 счету будет красное, такое в балансе допустимо? Или можно поставить зачет частично, а часть провести следующим кварталом?
В зачет ставите ту сумму НДС которая соответствует оплаченной месячной аренде.
Например:
аренда - 1000
НДС 18% - 180
Оплачено 2000
К зачету только 180. А 820 рублей повисают у вас в предоплате.........
спасибо, перед этим была задолженность 500, начислено за 1 квартал 1500, оплачено 2500.
Я принимаю к зачету 1500 за 1 квартал + 500 за предыдущий период=2000. Переплата 500 остаетя на следующий квартал.
А в декларации по НДС сумму уплаченную налоговым агентом к зачету я ставлю 2500?
К зачету сумма НДС от 2000.
НДС с переплаты зачтете, в следующем квартале, когда будут оказаны услуги. Эти оставшиеся 500 только выданный вами аванс.
