Оплатили наличными картриджи для принтера. Нам выдали кассовый чек с выделенной суммой НДС и товарный чек. Правомерно ли включить НДС в первоначальную стоимость материалов или его надо отнести на сч. 91.
Вид для печати
Оплатили наличными картриджи для принтера. Нам выдали кассовый чек с выделенной суммой НДС и товарный чек. Правомерно ли включить НДС в первоначальную стоимость материалов или его надо отнести на сч. 91.
на 91, в НУ- расходы не принимаемые.
Лучше выпросить счет-фактуру.
Но есть и такое Письмо МНС РФ от 4 декабря 2003 г. N 03-1-08/3527/13-АТ995 "О налоговых вычетах по НДС при командировках":
В соответствии с пунктом 1 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6 - 8 статьи 171 Кодекса.
И что? :)Цитата:
Но есть и такое Письмо МНС РФ от 4 декабря 2003 г. N 03-1-08/3527/13-АТ995 "О налоговых вычетах по НДС при командировках":
Счет-фактуру с накладной они выдали, но наименование фирмы-продавца в счете-фактуре и накладной не совпадает с наименованием с чеке и товарном чеке. Так что получить другие документы не получится. Поэтому меня и интересует именно ситуация, когда нет счета-фактуры.
я бы взял чек ККМ и товарный чек. Но НДС для НУ не попадет на расходы.
Если на товарном чеке есть штамп "оплачено", а сумма НДС не выделена - выкинул бы и кассовый чек, чтобы утопить НДС в цене товара.
