Скажите, пож., м.б. кто сталкивался...
Справка о ПД в банк просрочена на 1 день (срок 15дней), какие м.б. санкции?
Вид для печати
Скажите, пож., м.б. кто сталкивался...
Справка о ПД в банк просрочена на 1 день (срок 15дней), какие м.б. санкции?
См. ч. 6 ст. 15.25 КоАП:
Цитата:
наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
to Аноним (1) - только заранее не дергайтесь, сам банк никого не штрафует...
Но сообщает )Цитата:
сам банк никого не штрафует
кому и на основании какого НПА? (очень актуально)
Росфиннадзору на основании п10 ст 23 № 173-ФЗ от 10.12.2003 "О валютном регулировании и валютном контроле"
Транзитом через ЦБ (см. 308-П).Цитата:
Росфиннадзору
спасибо, ценно, но судя по всему, не все банки следуют букве закона и стучат не на всех... или на следующем этапе тормозят...
Как-то у меня нет проблем таких, девушка с валютного управления мне даже сама иногда напоминает о просрочке и мы задним чисом делаем...может и вам договориться?
Договоритесь с банком, для них поставить штампик на справке абсолютно не проблематично, тем более все сведения они передают намного позже.
Ну, не так уж и намного. Ежемесячно.Цитата:
все сведения они передают намного позже.
у меня ежемесячно порядка 200-250 инвойсов, бывают задержки документов с таможень, так что часто опаздываем...
если экспорт, то при камералке видит налоговая (т.к. запрос в банк дает), они составляют акт о нарушении, отправляют в Росфиннадзор, штрафует он.
А по какой дате определяют нарушение?
Если дата справки укладывается в 15 дней, а дата банка позже, то на что смотрит Росфиннадзор?
а разве они их у себя не регистрируют?Цитата:
поставить штампик на справке абсолютно не проблематично,
Только что был такой случай.Цитата:
Сообщение от Аноним
Итог: штраф 40000 руб. с организации и 4000 руб. с руководителя.
Нам по этому поводу аж из таможни звонили, они проводили проверку. Грозили штрафом 40-50 тыс.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 26 июля 2007 г. N 04-31-2/3178
О ПРИМЕНЕНИИ ЧАСТИ 6 СТАТЬИ 15.25 КОДЕКСА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ
Центральный банк Российской Федерации рассмотрел обращение по вопросу, возникающему в практике применения арбитражными судами законодательства об административных правонарушениях, в частности о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 6 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП), субъектов внешнеэкономической деятельности и сообщает следующее.
В соответствии с нормами Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон) различаются институты "учет и отчетность по валютным операциям" и "документы и информация, связанные с проведением валютных операций".
Согласно части 4 статьи 5 Федерального закона единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления устанавливаются Банком России.
КонсультантПлюс: примечание.
С 27 января 2008 года действует Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж".
В настоящее время в отношении резидентов, не являющихся уполномоченными банками, а также нерезидентов формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления Банком России не установлены.
В соответствии с пунктом 2 части 3 статьи 23 Федерального закона Банк России устанавливает также порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам, как агентам валютного контроля, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций.
В настоящее время указанный порядок установлен Банком России Инструкцией Банка России от 15.06.2004 N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (далее - Инструкция N 117-И) и Положением Банка России Банка России от 01.06.2004 N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций".
К документам и информации, связанным с проведением валютных операций, указанным в части 4 статьи 23 Федерального закона, отнесена справка о валютной операции (пункт 10 части 4 статьи 23 Федерального закона), которая абзацем вторым пункта 1.2 Инструкции N 117-И названа документом, подтверждающим совершение валютной операции.
К документам и информации указанного вида относятся справка о подтверждающих документах, справка о расчетах через счета за рубежом, справка о поступлении валюты Российской Федерации.
Таким образом, нормативными актами Банка России такие документы, как справка о валютных операциях, справка о подтверждающих документах, справка о расчетах через счета за рубежом и справка о поступлении валюты Российской Федерации, не отнесены к категории документов, являющихся формами учета и отчетности по валютным операциям.
Г.Г.МЕЛИКЬЯН
Как я понимаю, это письмо на данный момен уже не действительно?
Угу :yes: В самом же письме указана ссылка Конса:
Цитата:
КонсультантПлюс: примечание.
С 27 января 2008 года действует Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж".
Примечание относится к формам учета, а разъяснения в письме даны по применению статьи КоАПа. И Указания ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У не отменяют позицию ЦБ выраженную в этом письме....
Или?
Как и разъяснение ЦБ.Цитата:
Примечание относится к формам учета
С момента вступления в силу 1950-У процитированное выше письмо ЦБ применению не подлежит.Цитата:
Или?
У нас был такой же случай. Росфиннадзор штраф наложил, мы в суде оспорили. Суд применил ст. 2.9. КоАП РФ (малозначительность), тем более, что у Вас всего на 1 день ,а у нас на 30 дней было. Поэтому, мое мнение, что в суде штраф отбить можно конкретно по Вашей ситуации. Добавьте еще, что нарушение допущено впервые и т.п. Суды вроде с пониманием к этому...
