Подскажите как должно быть правильно: купили телефон, хочу провести за счет чистой прибыли, что делать с НДС (имеется счет-фактура)? Тоже пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения?
Вид для печати
Подскажите как должно быть правильно: купили телефон, хочу провести за счет чистой прибыли, что делать с НДС (имеется счет-фактура)? Тоже пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения?
Цитата:
что делать с НДС
:yes:Цитата:
Тоже пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения
а почему?Цитата:
хочу провести за счет чистой прибыли
А зачем за счет прибыли? Если телефон не будет использоваться в деятельности, облагаемой НДС, то НДС по нему да:
Цитата:
пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения?
За счет своей прибыли потому, что телефоном пользуется дир, оплачивает связь сам. Через фирму кроме покупки нет никаких расходов, вот только теперь НДФЛ наверно вылазит у директора?
НДФЛ появится, это точно
Если приказом оформить: ежемесячно выделять Ф.И.О. 300 рублей на оплату сотовой связи. Нужны ли какие-то док-ты подтверждающие оплату связи?
все расходы должны быть документально обоснованы. распечатку нужно будет брать обязательно.
что можно и нужно сейчас делать: телефон купили - конец октября, ндфл не платили :(
А вы его дарили директору?Цитата:
телефон купили - конец октября, ндфл не платили
Пока он просто купил его и пользуется, надо как-то все оформить с меньшими потерями, при этом не хочет никакие распечатки брать :( говорит я сам плачу за разговоры и все, а ты что хочет то и делай
ну купили и оставьте его висеть на счете 10,9, может потом надумает и купите симку на фирмуЦитата:
Пока он просто купил его
Самое разумное купить симку на фирму, тогда и телефон -на затраты и НДС к вычету.НДФЛ тоже нет и услуги связи можно в расходы принять.Выгоды со всех сторон.
Я предлагала оформить договор с сотовой компанией, расходы на оплату учитывать - не хочет. Отвечает какие проблемы, я сделаю приказ купить по производств.необходимости сот.телефон для Ф.И.О. Все!!! Больше ничего не надо ему. :wow: Симку если и купит, с оплатой связи не будет связываться... Такой человек. Вот я и думаю, что мне проще сделать, как учесть этот чертовый телефон
Скорее всего телефоном пользуется не сам директор, а его дочь, потому и не хочет связываться с оплатой через фирму. А карточки оплаты за связь можно как-то учесть в расходы, или все равно нужны распечатки за разговоры от оператора сот.связи?? :wow: Вешаюсь уже, что делать?! SOS!!!
Странный директор. Зачем было на фирму телефон покупать? Пошел бы в магазин и купил.
ИМХО, варианты:
- продать ему этот телефон (заплатить НДС и налог на прибыль, входящий НДС к вычету)
- подарить ему этот телефон (заплалить НДС (входящий к вычету) и НДФЛ)
- ничего не делать, через некоторое время выявить недостачу при инвентариции. (налог на прибыль не уменьшит, НДС надо будет восстановить, если к вычету поставите)
Спасибо за помощь.
Если рассмотреть последний вариант, телефон что просто числится на сч.10? Какими проводками оформляется недостача? ПОМОГИТЕ.:help: Чем "грозит" просто передача сотруднику в эксплуатацию, без расходов на связь?Цитата:
Сообщение от Январь
ДаЦитата:
Если рассмотреть последний вариант, телефон что просто числится на сч.10?
94 - 10Цитата:
Какими проводками оформляется недостача?
91.2 - 94
От ярко выраженного сомнения в экономической обоснованности покупки до подарка сотрудникаЦитата:
Чем "грозит" просто передача сотруднику в эксплуатацию, без расходов на связь?
СПАСИТЕЛЬ ВЫ МОЙ, спасибо огромное.
А что с НДС? его надо восстанавливать?, в 4 квартале мы его приняли к зачету
Если недостача, то налоговики хотят, чтоб восстанавливали. Вопрос спорный.Цитата:
А что с НДС? его надо восстанавливать?, в 4 квартале мы его приняли к зачету
А если порча, например, залило водой пока лежал?
Та же беда :( "Не используется в деятельности, облагаемой НДС")Цитата:
А если порча, например, залило водой пока лежал?
Тогда лучше будет восстановить НДС, и мне спать спокойнее.
Для факта недостачи необходимо: комиссия, акт инвентаризации, что еще? Извините за назойливость, но опыта мало, а опытного товарища рядом нет, дир чудачит, а мне выкручивайся
Приказ на тему "виновные лица не усновлены, списать"Цитата:
Для факта недостачи необходимо: комиссия, акт инвентаризации, что еще?
Восстановленный НДС - проводки, так:
Дт -19 Кт - 68.2 - восстановили НДС (сумма та же что и при покупке)
Дт - 91.2 (принимаемые) Кт - 68.2 - списан восстановленный НДС
Может быть в вашей организации есть другие сотрудники, которым нужно возмещать мобильные расходы. Тогда просто приобретаете симку, заключаете договор на предоставление услуг сотовой связи с оператором, получаете распечатки. А телефонный аппарат у вас уже есть. И якобы эта симка числится на этом телефоне.
В нашем случае, мы часто покупаем симки, а телефон сотрудник использует свой. Приходится заключать с ним договор аренды на телефон, выплачить арендную плату, НДФЛ с доходов. А так как раз есть пустой аппарат, к которому и можно прилепить симку. МОжет это будет выход?
Распечатка от сотрудника - там же будут и служебные разговоры и личные, как их сортировать, принимать к учету.
Ну если вы возмещаете 100% разговоров, то в приказе прописать. что возмещается допустим максимально 10 000 рублей - явно больше не будет и также можно прописать, что в период отпуска и т.д. считать расходы на моб.связь производственными. На самом деле большинство сотрудников общается по корпоративному телефону в свой отпуск, болезнь и внерабочее время именно по производственным вопросам.
