Запуталась окончательно: расходов слишком много

Что-то я совсем никак не пойму, что мне сделать... :о(
В общем, так: в 1 квартале пожертвований в Фонде практически нет. Выполнены работы (по благотворительной деятельности) для наших подопечных. Работы приняты, не оплачены. Т.о. по 86 счету приход меньше расхода. Как отразить это в балансе? Можно ли уменьшить на сумму разницы резервный капитал, сформированный в прошлом году?
_______________
Положение осложняется тем, что отчетность сдается на "красных" бланках и вставить строки не представляется возможным :о((

Где-то в разъяснениях по заполнению баланса читала:
По статье "Прочие оборотные активы" (строка 270 баланса) отражаются суммы, не нашедшие отражения по другим группам статей раздела II "Оборотные активы" баланса.

В частности, по данной статье могут быть отражены дебетовые остатки по пассивным счетам учета (например, суммы перерасходов, произведенные по хозяйственным операциям, оплачиваемым за счет средств целевого финансирования, когда в случае необходимости на такие мероприятия временно использованы текущие средства организации и для их восстановления необходимо отражение задолженности по дебету счета 86 "Целевое финансирование").

Спасибо, поищу завтра.