НДС с командировки- когда брать к зачету

Здравствуйте! Подскажите пжл ответ на след вопрос:
Заказала сотруднику в январе билет, оплатила, получила счет-фактуру- и все это в конце января, а сотрудник полетел по билету только в фкврале, могу я взять к зачету НДС в январе, или я должна провести его только февралем когда он вернулся и отчитался по командировке? Наш аудитор сказал что брать НДС к зачету в январе я не имела права, т.к. билет был использован только в феврале. Подскажите как быть?

ИМХО, если вы оприходывали билет в январе, оплатили его и получили счет-фактуру, то тогда можете и к зачету поставить в январе

Похоже,что в январе-это аванс/предоплата/НДС не вычитается.Значит в феврале.