доброго дня всем. руководитель побывав к командировке, потратил всю подотчетную сумму, на часть ее не может предоставить документов... хочет оформить как представительские. возможно ли и какие необходимы документы - отчет, смета расходов?
Вид для печати
доброго дня всем. руководитель побывав к командировке, потратил всю подотчетную сумму, на часть ее не может предоставить документов... хочет оформить как представительские. возможно ли и какие необходимы документы - отчет, смета расходов?
А что для представительских первичные доки не нужны?
Это как? Часть подотчетной суммы пропил, не отчитался, а ты это будешь под представительские оформлять? :oЦитата:
на часть ее не может предоставить документов...
видимо он полагает что так.. в общем без чеков одними актами и сметами просто так оформить нельзя - я верно понимаю?Цитата:
Сообщение от Тоня
тогда остается как возмещени прочих расходов по командировке, после утверждения возмещения и суммы возмещения таких расходов ген. диром?
:yes:Цитата:
я верно понимаю?
будьте добры - на чем могу основываться (нормативка), чтобы ему это предъявить в качестве обоснования, что не можем представительские одними актами-приказами по органиазции?Цитата:
Сообщение от FM
п1. ст. 252 НК РФ. расходы должны быть документально подтверждены. Если подтверждение косвенное, то это уже ситуация спора с налоговой с вероятностью 98%
мы на упрощенке и налог на прибыль тут роли не играет.Цитата:
Сообщение от FM
вопрос, если оформлять это как возмещение расходов по командировке для бух. учета. по ст. 168 ТК могут дополнительно возмещаться иные виды расходов, на основании и в размере, утвержденным руководителем. вопрос, должна ли быть на них хоть какая-то первичка или можно один отчет командированного + приказ о признании расходов руководителем?
ага, зай, может с девочками погулял еще - ну чем не представительские... :redface:Цитата:
Сообщение от Тоня
и еще, если в командировке он находился в субботу - этот день был рабочий в организации куда он был командирован, но подтверждения этому также нет. полагается ли ему двойная оплата за этот день?
то, что компания на усн не освобождает ее от обязанности подтверждать экономическую обоснованность затрат, которые она учитывает при расчете налога. посмотрите повнимательнее пункт 2 статьи 346.16 Налогового кодекса.Цитата:
Сообщение от Katebuh
Статья 346.16. Порядок определения расходов
2. Расходы, указанные в пункте 1 настоящей статьи, принимаются при условии их соответствия критериям, указанным в пункте 1 статьи 252 настоящего Кодекса.Расходы, указанные в подпунктах 5, 6, 7, 9 - 21, 34 пункта 1 настоящей статьи, принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций статьями 254, 255, 263, 264, 265 и 269 настоящего Кодекса.
(в ред. Федеральных законов от 31.12.2002 N 191-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
Миа, спасибо! а как по поводу того, что в качестве командировочных можно подтверждать расходы, косвенно подтвержденные - норма содержилась также в НК, только вот статью не помню... исходя из этого любой документ (в т.ч. отчет сотрудника) может быть принят в качестве подтверждающего произведен. расход в командировке...
Цитата:
Сообщение от Mia
у нас только доходы на упрощенке 6% :yes: с обоснованностью затра для целей НУ в общем вопроса не стоит..
скажите, а нужно ли составлять план мероприятия при этом? если мы направляем сотрудника в командировку? мы же не знаем , какой план придумали наши партнеры... просто издать приказ, о том, что выдеть сумму в размере ... на представительские расходы сотруднику такому-то для участия в мероприятии по поводу деловой встречи? )
неужели никто не знает..((((((((
Пусть сотрудник его представит по возвращению из командировки, если сразу не понятно, как пройдет попойка... ;)
знаете, я тут вычитала ,что к представительским могут быть отнесены расходы только принимающей стороны. так в моем случае,получается,это не представительские расходы? их вообще нельзя учитывать?
Если вы водили контрагента в ресторан - то вы и являетесь принимающей стороной....
