Вид для печати
В 2008 году получился убыток. Возник отложенный налоговый актив на счету 09.
Сменилась ставка налога на прибыль и нужно было скорректировать ОНО в начале года, что сделано не было.
Теперь получилась прибыль и 09 счёт погасился по старой сумме.
Как и какой датой можно провести эту коорекцию?
уточнятесь! вы использовали налоговый актив в большей, чем имели право сумме.Цитата:
Теперь получилась прибыль и 09 счёт погасился по старой сумме
см. мою подписьЦитата:
Как и какой датой можно провести эту коорекцию?
К радости - прибыль появилась только во втором квартале и без корректирови счёта 09 так и будет.Цитата:
Сообщение от Инна_О
А подпись.. :lupa: .. где то я её уже видел! :wow:
Ну и...
ну иЦитата:
Ну и...
ответ:Цитата:
Как и какой датой можно провести эту коорекцию?
вы правите только бух. учет.Цитата:
Все исправления в БУ вносятся датой обнаружения ошибки, в НУ подаются уточненные декларации
что еще не понятно?
Цитата:
Теперь получилась прибыль и 09 счёт погасился по старой сумме.
вы уж, пожалуйста, в таком случае пишите так.. что б было понятно... погасился.. не погасился...Цитата:
К радости - прибыль появилась только во втором квартале
значит не уточняйте прибыль...
а прибыли то НУ это вообще не касается, что там уточнять -не уточнять?
:cool:
если написано вот это:Цитата:
а прибыли то НУ это вообще не касается, что там уточнять -не уточнять?
это НЕ КАСАЕТСЯ????Цитата:
Теперь получилась прибыль и 09 счёт погасился по старой сумме.
09 и скорректировать. декларация то от этого не поменяется.
Был убыток в 2008 - 100
ОНА -24
При получении прибыли в 2009 году ее уменьшили на 24, а должны были на 20..
нет ошибки на ваш взгляд?
прибыль 2009г уменьшили на убыток 2008г=100р. - это в декларации. ничего не меняется.Цитата:
Сообщение от Инна_О
а вот в БУ разделить ОНА=24р. на 20 (верная проводка) и 4(корректировка). проводки в текущем квартале :yes:
точно :DЦитата:
прибыль 2009г уменьшили на убыток 2008г=100р. - это в декларации. ничего не меняется
только ничего в первом квартале как оказалось и не гасилось)))
Прибыль получили только в полугодии)
Абсолютно справедливое замечание!!Цитата:
Сообщение от Инна_О
Кроме того в в форме 1 бух. баланса возникает несыковочка.
cлучается, но уточненной бух. отчетности не бывает.., поэтому все исправления - июнем.Цитата:
возникает несыковочка.
Спасибо коллега!!!Цитата:
Сообщение от Инна_О
:glasses:
