Деятельность проф. участника рынка ЦБ

Здравствуйте. Заранее благодарю всех за внимание.
К сожалению рынок ценных бымаг не сильно известен в кругу бухгалтеров, поэтому надеюсь найти ответ сдесь.
Наша компания является проф. участником на рынке, мы ведем как брокерскую, так и диллерскую деятельность. Расходы по диллерской деятельности не подлежат возмещению из бюджета НДС. Только вот разделить расходы на диллерскую и брокерскую деятельность проблематично. Вот в чем вопрос: Если мы заключим со сторонней организацией договор доверительного управления, то доходы мы будет отражать на счете 91 и НДС не принимать к вычету, или все равно придется отражать через счет 90 как выручку?

если доверительное управление для вас обычный вид деятельности, то вознаграждение ДУ отражаете по счету 90.

ЗЫ. вы не в тот раздел форума вопрос задали...