ПБУ 18/02 и документы прошлым периодом

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в ноябре принесли документы за сентябрь (баланс сдан, декларация по прибыли тоже). В бух учете, принесенные документы, отражаем текущим периодом, прибыль и НДС корректируются датой документа, т.е. сентябрем. Применяем ПБУ 18/02. При корректировке сентября ввожу бух справку с проводками по налоговому учету
Д. Н07.04.1 1000.
Программа закрывает это 09 68 200 (1000 * 20%)
Получается, что на 68 сч. появляется налог к уплате 200 р. чего не должно быть. Подскажите, пожалуйста, какой проводкой я должна закрыть 68 сч., 68 77? или я что-то не так понимаю..