Заполнение декларации по УСН и Транспортному за год

Здравствуйте! что то запутался по заполнению деклараций. По УСН получилось так
2 раздел:
210-2463537
220-2264119
240-199418
260-29913
270-24635
Теперь 1 раздел:
030 - 11664 (эта сумма авансового платежа ИСЧИСЛЕННОГО налога по КУДИР, но не уплаченного фактически)
040-0
050-0
060-29913 (сумма подлежащая уплате за налоговый период) или ее надо уменьшать на сумму уплаченных авансовых платежей??? Как я понял здесь отражается тока исчисление налога, но не факт. уплата платежей.
Так же и в транспортном налоге
030 строка "исчисленная сума налога подлежащая уплате в бюджет" это сумма за год авансовых платежей исчисленная - 16 000
040 строка "сумма авансовых платеже подлежащих уплате в бюджет в течении налогового периода" а это сумма за 9 месяцев авансовых платежей исчисленная. - 12 000
Подскажите как правильно?

Образцы заполнения деклараций по УСН есть тут

я не пойму в 030 ставить исчисленные платежи или факт. уплаченные ( в моем случае это разные суммы) и далее в 060 нужно ставить разницу между 260 и 050????
Вопрос в том ставить в 030- 040-050 факт. уплаченные или исчисленные суммы налога и на них уменьшать сумму 060????
В моем случае в 1 квартале выходил налог 15 000 уплатили его неполностью 4000 в остальных нет, мне в 040 050 ставить 0 или уплату 4000????

Никогда в декларациях не ставятся уплаченные суммы. Только начисленные. Что Вы уплатили, налоговая и так видит в вашем лицевом счету, зачем ей эти цифры в декларациях?

спс

Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов, значение показателя по данному коду определяют как разность значений строк 260 и 050. Данный показатель указывается, если значение показателя по коду строки 260 больше или равно значению показателя по коду строки 050 и сумма исчисленного налога за налоговый период больше или равна сумме исчисленного минимального налога.
а что если 050 строка равна 0 а 030 10 000 то в 060 ставить 260-030??

Нет, ставить именно то, что написано, стр.260 - стр.050.

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Нет, ставить именно то, что написано, стр.260 - стр.050.

---

в таком случае переносится показатель 030 на 040 и на 050?? Ведь если подумать то 060 строка равна как разность между начисленным за год и начисленным по периодам, а так выходит я показываю начисление за 1 кв, и еще за год ставлю в 060 с этой суммой в том числе т.е. выходит сумма налога за 1 кв будет считаться дважды?? если за 1 квартал сумма налога 10 000 а за полугодие и за 9 месяцев 0, то в 040 и в 050 ставить 0 или 10000 с нарастающим итогом?

Цитата:

---

в таком случае переносится показатель 030 на 040 и на 050?

---

Да почему что-то должно переноситься, если у Вас налог за 9 месяцев равняется 0?

Цитата:

---

в том числе т.е. выходит сумма налога за 1 кв будет считаться дважды?

---

Чего она будет считаться дважды? Ничего не будет. Налог за год столько-то, Вы его уже уплатили еще в 1 квартале и скорее всего у вас переплата
Есть в налоговой ваш уплаченный налог за год, ей начисления нужны.

[QUOTE=ССГ;52581551]Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов, значение показателя по данному коду определяют как разность значений строк 260 и 050.
Тока не пойму почему если был исчислен налог за 9 месяцев 050 строка, то 060 можно уменьшить на него? а если за 1 квартал или полугодие то нельзя?? в чем смысл никак не пойму?

Я вообще не поняла, о чем Вы спрашиваете в последнем посте.
За 9 месяцев исчислен налог, естественно, что исчисленный налог за год уменьшается на исчисленный налог за 9 месяцев и доначисляется налог к уплате. А как может быть иначе?
Суммарный налог к уплате за год в вашей ситуации равен сумме строк 050 и 060. 050 равен нулю, значит чему равен налог у Вас?

Вопросов больше не имею. Большое спасибо!!! :D

ОЙ, ё моё, в торопях по одной фирме жахнула вместо суммы авансовых платежей, подлежащих уплате - сумму уплаченного. Курьер уже уехал....
Но какая им в принципе разница, если:
1 - фирма упрощенец,
2 - годовой итог верный
3 - по авансам переплата была больше, чем начислено, а теперь с ошибкой получается что оплатили как будто ровно....

Или нарисовать уточненку лучше?
А будут исчисление авансов поверять? :o :o :o

Лучше сдать

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Никогда в декларациях не ставятся уплаченные суммы. Только начисленные. Что Вы уплатили, налоговая и так видит в вашем лицевом счету, зачем ей эти цифры в декларациях?

---

а если авансы не платились втечении года и так получается что по концу года в декларации налог к возврату за 4 квартал. налоговая "не обидется" что фактически возвращать будет не из чего?

не обидится

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Лучше сдать

---

Спасибо!

Извините за дебильный вопрос,
но если у бухгалтера до меня получилось в декларации "сумма налога к уменьшению" - значит у меня по дебету как переплата чтоли?
Могу/должна ли я за 2009 год сумму налога к уплате недоплатить на эту сумму?

Цитата:

---

Могу/должна ли я за 2009 год сумму налога к уплате недоплатить на эту сумму?

---

Вы сначала убедитесь, что в налоговой в лицевом счету организации значится эта переплата. А потом недоплачивайте. А то всяко бывает

Но в общем и целом, если у фирмы при моем непосредственном участие вдруг начнется порядок в учете - то принцип верный?

Все равно бухгалтер почему-то полгода не платила ТН....
По л/сч не будет поэтому переплаты, это я себе для наглядности в главной книге.

Как вообще так может получится "к уменьшению", даже если в 4м кврталае весь транспорт распродали? Подскажите пример ситуации - а то может весь налог лучше пересчитать...

Я в транспортном налоге не специалист. Но если есть в декларации строка к уменьшению, значит такое возможно

Гран мерси :glasses:

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Никогда в декларациях не ставятся уплаченные суммы. Только начисленные.

---

Но если перейти по ссылке в примеры заполнения деклараций ,то в разделе для УСН "Доходы" видим следующую фразу:"...
стр. 050 — сумма исчисленного налога за 9 месяцев (не за 3 квартал!). Эти суммы указываются за вычетом пенсионных взносов, на которые вы уменьшали налог в этих отчетных периодах."В разделе "Доходы-Расходы" этой фразы нет.
Эта фраза верна?Следует ли ее понимать,что при УСН"Доходы" в декларации необходимо указывать как раз уплаченные суммы?Или все таки указывать начисленные,а в примерах-ошибка?

Цитата:

---

Следует ли ее понимать,что при УСН"Доходы" в декларации необходимо указывать как раз уплаченные суммы?

---

Вы где там видите слово "уплаченные"? Там ведь прямо написано "сумма исчисленного налога за вычетом пенсионных взносов". Пишется начисленная сумма, которую Вы должны были уплатить. А сколько в реальности Вы оплатили, в декларации не отражается. МОжет Вы недоплатили или переплатили.
Сами подумайте, зачем налоговой ваша уплаченная, если они и так её видят, без всякой декларации?

Т.е. в данном случае начисленная сумма=доход*6%-пенс.взносы?

Да

Вопрос: у меня начисленно для примера за 3, 6 и 9 месяцев соответсвенно, ну скажем : 100, 200 и 300 тысяч. За год 400
А уплачено только за третий квартал 50.
Должна ли я при оплате итоговых 350 тысяч доплатить сразу пени на 1 и 2 квартал от 100тыс., и за третий от 50 недоплаченных?
Это же авансы......хоть и со сроками....:confuse:

Пени без Вас посчитают. Хотя можете и сами добровольно заплатить