С 2010 года из состава доходов и расходов в налоговом учете исключены результаты переоценки авансов в иностранной валюте. У меня стоит конфигурация Бухгалтерии 1.6.23.2, и, согласно описания, в данной версии уже не должны переоцениваться в НУ авансы выданные поставщику. Однако, при проведении оплаты поставщику в валюте по прежнему формируются проводки по сч. ВАЛ.60, а при закрытии месяца сч. ВАЛ.60 переоценивается и в НУ формируются курсовые разницы.
Подсажите, почему? Что не так делаю?
у меня та же проблема 1С 8Цитата:
Сообщение от avrojkova
ЧТО ДЕЛАТЬ, помогите плииз кто знает!!!!!!!!:dezl::dezl:
Я написала в 1С и из их ответа поняла, что в программе они ничего пока менять не будут, как написано в НК так они и сделали. Несмотря на письма Минфина. И получается что мы должны, если не согласны, вручную править. Что скорее всего я и сделаю.
так в НК написано что авансы в валюте ни в бу ни в ну не переоцениваются! а счет вал.60 у меня регулярно переоценивается! а этого быть не должно, значит не так как в нк сделано.
Счет Вал. 60 переоценивается, только это ни на что не влияет, это забалансовый счет. Вы посмотрите у себя, проводки по сч. ВАЛ.60 делаются, а в налоговом учете курсовых разниц нет (проводки по налоговому сч. 91 не делаются).Цитата:
Сообщение от Rain8
Я вчера еще раз написала в 1С, спросила может все-таки запланированы изменения или пусть подскажут что мне делать. Если что-то конкретное ответят- я напишу.
спасибо буду ждать
только даже если проводок нет по вал.60 - я люблю чтобы порядок был - если не должен переоцениваться, значит не должен...
Мне ответили из 1С. Смысл ответа: "Мы все делаем как написано в НК, если Вы не согласны- обоснуйте свою позицию". Я обосновала- жду ответа снова....
Я считаю что разница курсов "на дату отгрузки и "на дату оплаты аванса" должна все-таки как-то отражаться в НУ.
Мне из 1С ответили:
"Начиная с версии 1.6.25, в настройках программы (меню "Предприятие -настройки параметров учета") добавляется закладка "Налог на прибыль". На этой закладке пользователь указывает порядок пересчета в рубли доходов и расходов, оплаченных до фактической поставки в иностранной валюте. Рублевая оценка может быть определена по курсу на дату оплаты (аванса) или на дату перехода права собственности."
То есть мы сами будем принимать решение как и когда учитывать разницу в курсах... Версия 1.6.25 вышла 09.07.2010.
avrojkova, спасибо буду настраивать, если понадобиться ))
А у меня такой вопрос. При оприходовании товара, теперь в БУ и в НУ учете сумма д.б. одинаковая. Имеется ввиду товар по кот-му был заплачен аванс в валюте. А у меня в 1с 8 в БУ считает правильно часть по курсу аванса, неоплаченную часть по курсу перехода права собственности, а вот в НУ все считает по курсу права собственности. почему? где галку поставить?
Вы должны установить конфигурацию 1.6.25, и там в дополнении к описанию в Меню "Справка" все написано:Цитата:
А у меня в 1с 8 в БУ считает правильно часть по курсу аванса, неоплаченную часть по курсу перехода права собственности, а вот в НУ все считает по курсу права собственности. почему? где галку поставить?
"Настройка параметров учета
"Порядок определения стоимости имущества и услуг по договорам в иностранной валюте нужно задать в настройках параметров учета на закладке ""Налог на прибыль"" (меню ""Предприятие - Настройка параметров учета""). Для этого нужно установить соответствующий переключатель и выбрать дату, начиная с которой применяется новый порядок учета.
Стоимость имущества и услуг, предварительно оплаченных по договору в валюте, определяется по курсу на дату:
1. Поступления или реализации имущества и услуг.
2. Получения или выдачи аванса. В этом случае при поступлении и реализации товаров и услуг их стоимость пересчитывается в рубли по курсу аванса. При этом рублевая оценка авансов, полученных или уплаченных в иностранной валюте, не пересчитывается."
После выбора нового порядка оценки нужно обязательно перепровести все документы информационной базы, начиная с указанной даты. Групповое перепроведение можно выполнить обработкой "Групповое перепроведение документов" (меню "Сервис - Групповое перепроведение документов")."
То есть если Вы хотите чтобы БУ=НУ вам нужно выбрать вариант 2, все документы перепровести с начала года. У меня все корректно получилось, я проверила.
Спасибо. А как должно быть правильно то. Равен д.б. БУ и НУ учет при оприходовании товара или нет. Я запуталась. И еще : если я перепроведу с начала года, у меня изменится 1 кв. баланс и налог на прибыль и еще что-нибудь поедет, наверное, это надо делать со 2 кв. ? Я его еще не сдала.
У Вас баланс не изменится, изменятся только проводки по НУ, то есть изменится налог на прибыль, и только. Вы перепроведите (кстати, не забудьте сначала сохранить базу а потом перепроводить) и посмотрите в 1 квартале- если сумма налога на прибыль у Вас будет к доначислению- сдавайте уточненную декларацию, если к уменьшению- имеете право уточненку не сдавать и все отрегулировать 2 кварталом.Цитата:
И еще : если я перепроведу с начала года, у меня изменится 1 кв. баланс и налог на прибыль и еще что-нибудь поедет, наверное, это надо делать со 2 кв.
В том то и дело что Вы сами должны это для себя решить (кстати есть еще и 3 вариант- ничего не менять, но с ним я не согласна). Мнения разные на этот счет, но Минфин рекомендует как раз 2 вариант, БУ=НУ. Я сделала пока так, а там посмотрю...Цитата:
А как должно быть правильно то. Равен д.б. БУ и НУ учет при оприходовании товара или нет. Я запуталась.
как я поняла можно использовать любой вариант. А если в приказе по учетной политике написать, что с 01,04,2010 - "второй вариант". Т.е. меня смущает, что это изменение не с начала года. А если с начала все изменится, а уточненку сдавать не хочется.
Нет, так нельзя, нужно пересчитать с начала года (если Вы решили пересчитывать). Изменения в учетную политику вносятся с начала нового налогового периода. Почитайте ст. 313 НК, внутри налогового периода можно что-то менять в НУ только если изменилось законодательство, а у нас не тот вариант.Цитата:
А если в приказе по учетной политике написать, что с 01,04,2010 - "второй вариант".
Перепровела с начала года. Поехал бух учет. не знаю почему. Т.е. трогать ничего нельзя. У меня был оплачен аванс иностранному поставщику 10.02.10 и потом приход этого товара 25.03.10. Товар в 1 кв. не отгружали. Я вот думаю, может мне поставить галку второй вариант и не перепроводить ничего в 1 кв. кроме поступления товара 25 марта? Или должны быть и изменения в переоценке валютных стредств в БУ при выборе второго варианта? Вот про переоценку не могу сообразить.
Бух. учет не мог поехать, ради интереса перепроведите просто свои документы без изменения параметров учета, скорее всего у Вас изначально что-то было не так... Проставление галочки влияет только на налоговый учет.Цитата:
Поехал бух учет. не знаю почему.
Да, если это единственная операция поступления товаров, сделайте так. Переоценка, которая делается документом "Закрытие месяца", не изменится при 2 варианте.Цитата:
не перепроводить ничего в 1 кв. кроме поступления товара 25 марта?
Спасибо. так и сделала, перепровела только поступление. Сумма прихода товара по 41 сч теперь одинаковая в БУ и НУ. Но вот что я заметила: если галка второй вариант операции по счету забалансовому бухгалтерскому ВАЛ 60 не формируются, наверное так и должно быть.
Конечто так и должно быть, счета ВАЛ 60 больше у Вас не будет.Цитата:
операции по счету забалансовому бухгалтерскому ВАЛ 60 не формируются, наверное так и должно быть.
