Определение момента выручки

Для нашей организации, находящейся на УСНО (доходы) Компанией Брокеркредитсервис открыт брокерский счет и счет депо на ММВБ. Согласно заключенному тройственному договору между нашей организацией (доверитель), трейдером (поверенный) и брокером (компания) наша организация доверяет поверенному совершать сделки со 100% наших активов, переданными нами компании, в рамках генерального договора на брокерское обслуживание. Т.е. денежные средства, перечисленные нами компании на наш брокерский счет, отданы в доверительное управление.
Вопрос: 1.в какой момент у нашей организации появляется выручка? В момент зачисления денежных средств на наш расчетный счет с нашего брокерского? Или в момент зачисления денежных средств на брокерский счет от реализации ценных бумаг по итогам сделок, осуществленным трейдером (поверенным)?
2.Что является обектом налогообложения?