Вид для печати
Добрый день! 1С Версия 7.7 ПРОФ. Бухгалтерский учет, редакция 4.5.
За налоговый период обороты по дебету и кредиту 09 и 77 счетов равны, соответственно строки 141 и 142 в отчете о прибылях и убытках должны быть с прочерками. У меня программка в этих строках суммирует обороты по 09 и 77 счетам за прошлый налоговый период и нынешний, т.е. не гасит их, а указывает сумму нарастающим методом. В чем может быть ошибка? Спасибо...
Интересное умозаключение... Это Вам кто-то так сказал, или сами придумали?Цитата:
Сообщение от I-denka
Может Вы меня не так поняли? Если все возникшие отложенные налоговые налоговые активы я погасила в течение года (т.е. грубо говоря Дт 09 = Кт 09 на 31.12.09) - я так понимаю, что ОНА не должны отражаться в строке 141 формы 2...
Да уж, точно не так.Цитата:
Сообщение от I-denka
Если строки 141-142 в ф.2 заполняются, значит, не так все шоколадно, как Вам хотелось бы. Откройте расшифровку строк в отчете и посмотрите, что у Вас там.
в 1С открыть отчет? а как это сделать? :redface:Цитата:
Сообщение от Norna
Встаньте на строчку в отчете и нажмите F5Цитата:
Сообщение от I-denka
Norna, можно я «по полочкам»:
1. на 01.01.09 отражено ОНА в сумме 100 руб. (Дт 09 - Кт 68 .4 .2)
2. в течение 2009г. погашение ОНА в сумме 100 руб. (Кт 68.4.2 – Дт 09)
3. 31.12.09 отражено ОНА в сумме 40 руб. (Дт 09 - Кт 68 .4 .2)
4. В строке 141 на 31.12.09 должно быть: 40 руб. (100-100+40)
Программа считает так:
Оборот в дебет счета 09 с кредита счета 68.4.2 = 40 руб.
-минус
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 09 = 100 руб.
Итого по строке: -60 руб.
Соответственно налог на прибыль считает «криво»
Не пойму почему 1С погашение не видит…
:(
Ну, судя по цифрам, она у Вас не погашение, а начисление не видит. Надо видеть проводки, которыми ОНА начислялся, чтобы понять, почему они не попадают в отчет.Цитата:
Сообщение от I-denka
начисление делала Бухгалтерской справкой, Дт 09 Кт 68.4.2.... а может быть причина в том, что начисление делаю в одном налоговом периоде, а погашение - в другом? может "узкое место" в закрытии года? ну так.. размышления в слух :)
"Узкое место" в свойствах формы 2. Это в балансе сальдо показывается. А в ф. 2 - вот именно обороты за период. Все у Вас правильно в отчете.Цитата:
Сообщение от I-denka
Хм... не совсем поняла, ну вот например статья на клерке http://www.klerk.ru/buh/articles/20244/, где звучит: "...В строке 141 формы № 2 покажите оборот по дебету счета 09 за вычетом кредитовых оборотов... Если за отчетный период дебетовые и кредитовые обороты по счету 09 равны, то в строке 141 «Отложенные налоговые активы» формы № 2 поставьте прочерк."
т.е. по моему примеру программа, грубо говоря "не ставит прочерки"...
может в 1С в принципе так реализован данный момент? и мой вопрос больше к разделу "Общая бухгалтерия" относится, как правильно заполнить строки 141 и 142 формы №2?
Значение слова "Обороты" понимаете?
А значение слова "Отчетный период"?
Начисление ОНА у Вас в период входит?
Все поняла Norna, Вы правы.. внимательнее надо изучать материал ... Только сейчас у меня получается расхождение строки 150 формы 2 и строки 180 декларации по налогу на прибыль...
