Вид для печати
Получили аванс в 4-м квартале. а отгрузка сейчас. НДС с аванса начислили 18%, т.к. планировалось что и отгрузка будет с 18%. А по факту отгружать будем с 10%. Как быть в этой ситуации? При отгрузке я должна НДС с аванса взять к зачету, а здесь разные суммы получаются. Что-то я запуталась, помогите пожалуйста!!!
Сколько начислили с аванса, столько к вычету и ставьте
Т.е. начислили 18%, к вычету при отгрузке 18%. И с самой отгрузи уже 10%?Цитата:
Сообщение от Январь
Сколько начислили, столько к вычету и принимаете. А реализация по ставке, по которой ваш товар облагается
ст. 170
8. Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиком с сумм оплаты, частичной оплаты, полученных в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг).
Ст. 171
6. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг).
