Аренда минициального имущества и НДС

Заключили договор аренда муниципального имущества. НДС должны перечислять в бюджет мы сами до 10 числа последующего месяца, т.е. мы становимся налоговыми агентами.

Подскажите как и когда оформлять счета-фактуры на аренду??? А именно:
1. В графе Продавец чьи реквизиты: наши или Управления муниципальным имуществом?
Если наши, то получиться, что мы сами себе выписываем документ?!
Если УМИ, то кто подписывает за руководителя и бухгалтера??!!
2. Счет-фактуру выставлять в последний день месяца, а в книге покупок отражать ее в день оплаты (т.е. до 10 числа следующего месяца)?

После попытки что-либо понять в Постановлении Правительства РФ от 26 мая 2009 г. № 451 и Налоговом кодексе РФ возникло еще больше вопросов!!!

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

1. В графе Продавец чьи реквизиты: наши или Управления муниципальным имуществом?

---

Ваши. Вы же выписываете счет-фактуру для "формирования проводки" 76/68.Перечислять Вам, значит долг перед бюжетом Ваш...

[/QUOTE]2. Счет-фактуру выставлять в последний день месяца, а в книге покупок отражать ее в день оплаты (т.е. до 10 числа следующего месяца)?[/QUOTE]

Счет-фактуру выставлять 10-го. И НДС как агент перечисляете одновременно с оплатой аренды. Хотя помнится где-то читала о возможности этот НДС перечислять вместе с "общим".
В книгу покупок конечно ТОЛЬКО ПОСЛЕ ОПЛАТЫ.

Приложение к правилам ведения книг покупок, продаж...
в строке 2 сч-ф. - полное и сокращенное наименование продавца в соответствии с учредительными документами. При составлении счета-фактуры налоговыми агентами, указанными в пунктах 2 и 3 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации, в этой строке указывается полное или сокращенное наименование продавца (указанного в договоре с налоговым агентом), за которого налоговый агент исполняет обязанность по уплате налога;

Светлая голова, спасибо.

А в налоговой декларации агентский НДС только в разделе 2? В разделе 3 он нигде не фигурирует? Просто в этом случае общая сумма в п. 9 раздела 3 строка 210 не будет идти с итогами по книге продаж как раз на сумму агентского НДС. Это правильно?!

Цитата:

---

В графе Продавец чьи реквизиты: наши или Управления муниципальным имуществом?

---

поэтому в графе Продавец - реквизиты Управления

Ксеня1607, спасибо.

Уже поняла из прочитанного, что реквизиты УМИ, а подписывает наше руководство.